1358035012 追問

2019-01-11 10:35

需要交增值稅

1358035012 追問

2019-01-11 10:35

剛申報完增值稅

1358035012 追問

2019-01-11 10:35

看到教育費附加和地方教育費附加可以免征，那還要計提這2個科目嘛？

1358035012 追問

2019-01-11 10:36

但是實際交款只交城市維護建設(shè)稅哦

maize老師 解答

2019-01-11 10:36

那就需要計提附加稅不需要交轉(zhuǎn)營業(yè)外收入。

1358035012 追問

2019-01-11 10:38

計提附加稅和轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入做到一筆分錄是嘛？

maize老師 解答

2019-01-11 10:39

是的，計提之后不需要繳納就轉(zhuǎn)營業(yè)外收入做2筆分錄

1358035012 追問

2019-01-11 10:43

我現(xiàn)在要申報10-12月得季度稅，增值稅已經(jīng)申報完，系統(tǒng)提示季度銷售額不超過30萬可以免征教育費附加和地方教育費附加了，為什么還要計提這2個附加？？計提完后再12月再做一筆轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入得分錄嘛？？

maize老師 解答

2019-01-11 11:15

這個是這個稅本身的減免所以就需要計提，要是因為增值稅不交后續(xù)附加稅不用交這個不用計提

1358035012 追問

2019-01-11 11:26

哦

maize老師 解答

2019-01-11 12:46

滿意請給五星好評，謝謝。