歲禾 追問

2019-01-08 12:52

借應付賬款
貸管理費用_暫估

歲禾 追問

2019-01-08 12:52

不是這個嗎

宸宸老師 解答

2019-01-08 12:55

同學您好，
您說的是 收到材料，但是暫時還沒有收到發(fā)票，是嗎？ 那么您上面的分錄是不正確的哦。應該是
借：原材料
     貸：應付賬款

祝您工作順利

歲禾 追問

2019-01-08 12:55

那什么時候是上面的會計分錄呢

宸宸老師 解答

2019-01-08 12:57

同學您好
這個分錄不可以的，您是在哪里看到的，可以截圖讓我看一下嗎？
祝您工作順利

歲禾 追問

2019-01-08 12:58

什么時候可以用管理費用_暫估這個呢

歲禾 追問

2019-01-08 13:00

是暫估成本嗎

宸宸老師 解答

2019-01-08 13:04

同學您好
1.如果您發(fā)生了期間費用，是可以暫估費用，計入“管理費用—暫估“。
2.但是是“材料“”的話，只能暫估進入“原材料”科目。

祝您工作順利

歲禾 追問

2019-01-08 13:09

成本多了，利潤會少，會少繳稅嗎

宸宸老師 解答

2019-01-08 13:11

同學您好
利潤少了，會造成少繳稅的。祝您工作順利。

歲禾 追問

2019-01-08 13:12

是少繳納企業(yè)所得稅是嗎

歲禾 追問

2019-01-08 13:13

暫估成本
借原材料
貸應付賬款

歲禾 追問

2019-01-08 13:13

下個月到的發(fā)票，分普票和專票嗎？

宸宸老師 解答

2019-01-08 13:14

同學您好，
1.是少繳納企業(yè)所得稅。
2.您這次的分錄是對的。

祝您工作順利，天天開心~·

歲禾 追問

2019-01-08 13:16

下個月到的發(fā)票，分普票和專票嗎？
哪種發(fā)票都可以是嗎

宸宸老師 解答

2019-01-08 13:18

同學您好，
發(fā)票一直都是分普票和專票的呢。都可以用的
祝您工作順利

歲禾 追問

2019-01-08 13:19

做了這筆分錄在利潤表上并沒有顯示啊

宸宸老師 解答

2019-01-08 13:23

同學您好
1.做暫估
借：原材料
     貸：應付賬款

2.后期發(fā)票收到，需要將上面的分錄紅沖
借：應付賬款
     貸：原材料
然后根據(jù)發(fā)票金額
借：原材料
     應交稅費——應交增資稅（進項稅額）
   貸：應付賬款

3.等你用到原材料，再結轉成本的時候，就會影響利潤了呢

祝您工作順利

歲禾 追問

2019-01-08 13:28

哦哦，那這個月報稅暫估也是不能減少成本了

宸宸老師 解答

2019-01-08 13:30

嗯嗯，祝您工作順利，天天開心~~