幸福人生 追問

2019-01-07 19:14

我不知道這個那些是負數(shù)提現(xiàn)，那些是正數(shù)，剛也是按這個結轉的，但不對，請老師幫忙，謝謝

maize老師 解答

2019-01-07 19:19

結轉銷項稅額、進項稅額 
 
      結轉進項時借:應交稅費一應交增值稅一 轉出未交增值稅8388.74 
 
      貸:應交稅費  應交增值稅一 進項稅額8388.74 
 
      結轉銷項時借:應交稅費一應交增值稅一 銷項稅額24863.76 
 
      貸:應交稅費一應交增值稅一轉出未交增值稅24863.76 
 
      結轉分錄: 
 
      借:應交稅費一應交增值稅一 轉出未交增值稅24863.76-8388.74貸:應交稅費一未交增值稅 
24863.76-8388.74 
      繳納時借:應交稅費一未交增值稅24863.76-8388.74貸:銀行存款24863.76-8388.74

幸福人生 追問

2019-01-07 19:28

進項稅額轉出和貸方的轉出未交增值稅不用做這步分錄嗎？

maize老師 解答

2019-01-07 19:29

你沒有進項稅額轉出就不做。