前會計把所有付出去沒取得發(fā)票的材料采購款都做成了<br> 借 應付賬款、工程物資、其他間接費（因我們是建筑公司，是承建別人的項目，不是自建）<br> 貸 銀行存款

答： 造成年底應付賬款借方負數(shù)余額一大片，我現(xiàn)在把這些 借 應付賬款、工程物資、其他間接費 調為 借 工程施工-合同成本-材料費（摘要 ，調整某年某月某某期某號憑證） 調好后 發(fā)現(xiàn)存貨為負數(shù)了，這有問題嗎？老師

這么做的分錄：假如開了10萬的稅，說好摳他們5個稅點，在15號先開了票交了稅（未收到款項），先做這筆分錄<br>借：其它應收款――代開票往來100000<br>貸：其它應付款――代開票往來95000<br> 應交稅費―增值稅2912.62<br> 應交稅費―城建145.63<br>營業(yè)外收入――代開票收入1941.75<br>繳稅：<br>借：應交稅費――應交增值稅2912.62<br> ――應交城建145.63<br>貸：銀行存款：3058.25<br>等他們回款時<br>借：銀行存款10w<br>貸：其它應收款――代開票往來10w.<br>返還：&

答： 勉強可以，為啥，你同一個客戶用一個往來就可以

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

18年12月開了紅字發(fā)票5000，然后退了4000到我司銀行賬上，我做了分錄，沖紅時<br>借：其他應收<br>貸：管理費用<br>貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出<br>收到款<br>借：銀行（實際收款）<br>借：營業(yè)外支出<br>貸：其他應收<br>這樣做分錄正確嗎？

答： 這個是什么業(yè)務的