? ? ? 追問

2019-01-02 09:51

小規(guī)模。。。。。。

maize老師 解答

2019-01-02 09:54

小規(guī)模增值稅下面沒有三級科目，這個是需要啟用應交稅費-應交增值稅就可以，你們軟件要是帶三級科目那就使用應交稅費-未交增值稅吧。

? ? ? 追問

2019-01-02 09:56

就是說做借：應交稅費-應交增值稅  貸：管理費用

maize老師 解答

2019-01-02 09:57

管理費用一般是做借方負數，不建議做貸方。

? ? ? 追問

2019-01-02 09:58

那應交稅費會有借方余額，怎么處理

? ? ? 追問

2019-01-02 10:00

我現在就是應交稅費應交增值稅借方余額不知道怎么處理

maize老師 解答

2019-01-02 10:00

這個做應交稅費-應交增值稅不用處理，有余額等著掛著，你有收入做應交稅費-應交增值稅這個抵減這個你后續(xù)做應交稅費應交增值稅，原則你不應該有余額，你需要交稅就有會余額，這個是抵減的時候做，沒有增值稅需要交不做這個抵減分錄。

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2019-01-02 10:04

我現在沒有收入，也就沒有稅款需要交，那么我購買稅控盤后，只需要做借：管理費用 貸：現金  就可以了，是嗎

maize老師 解答

2019-01-02 10:19

是的，等需要抵減的時候再做下面那個分錄。

? ? ? 追問

2019-01-02 14:25

8000多就是資產負債表上的財政補助結轉結余跟收入支出表上的財政補助結轉結余對不上   
本來應該是能對上的 
以前年度都能對上

maize老師 解答

2019-01-02 14:33

事業(yè)單位？這個沒做過，不好意思，您可以在會計問重新發(fā)起提問咨詢做過老師，謝謝。