
老師,接手的公司賬上應(yīng)付工資有幾萬的貸方余額,但沒有應(yīng)付未付工資,要調(diào)賬嗎?如果要調(diào)的話是要沖減之前入賬的管理費(fèi)用?怎么處理?還是放著不用管?稅務(wù)上會(huì)有問題嗎?
答: 不是,沒有實(shí)際不發(fā)工資的情況
公司賬應(yīng)付工資是貸方余額,但是實(shí)際情況是沒有應(yīng)付未付的情況,那現(xiàn)在怎么調(diào)賬?是不是沒有計(jì)提工資是錯(cuò)的?應(yīng)該是按工資表里扣過員工社保實(shí)際發(fā)放的金額計(jì)提,而不是應(yīng)付工資計(jì)提?
答: 1、應(yīng)付工資貸方,而實(shí)際沒有應(yīng)付未付。說明你多計(jì)提了工資,沖回就行了。涉及到以前年度的,還要進(jìn)行稅務(wù)補(bǔ)申報(bào) 2、計(jì)提工資按沒扣過社保的應(yīng)付工資計(jì)提
報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求?
答: 報(bào)名中級(jí)資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
請(qǐng)教個(gè)問題,5月份的工資沒有計(jì)提,直接發(fā)放了,但是我還沒有做賬,要是直接做賬,借管理費(fèi)用工資 ,貸銀行存款可不可以,還有就是有的員工的工資是到年底才發(fā),怎么做賬?借管理費(fèi)用-工資,貸應(yīng)付工資?可不可以
答: 你好不可以的,需要通過應(yīng)付職工薪酬來核算。


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2018-12-26 11:09
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