婆婆 追問

2018-12-22 20:28

我確認收入的時候按照完工百分比，這個完工百分比是去掉甲供以后確認收入，還是加上甲供后工程結算最終確認收入

蔣飛老師 解答

2018-12-22 20:34

需要加上甲供后工程結算最終確認收入

婆婆 追問

2018-12-22 20:37

我們包括甲供確認收入，開發(fā)票金額是去掉甲供，收入和開票金額不符，稅金方面有影響不

蔣飛老師 解答

2018-12-22 20:39

開發(fā)票金額包含甲供的

婆婆 追問

2018-12-22 20:43

我們開票不包括甲供，包括甲供，工程結算就不對

蔣飛老師 解答

2018-12-22 20:52

稅務合同備案是總額，就要總額開票了

婆婆 追問

2018-12-22 20:57

額，謝謝老師，合同必須更改才行，是吧

蔣飛老師 解答

2018-12-22 20:58

你好！ 
 
對的。

婆婆 追問

2018-12-22 20:59

如果不更改，按照差額做完工百分比，工程結算怎么做呢

蔣飛老師 解答

2018-12-22 21:03

那工程結算也按差額算（把甲供材剔除）就可以了

婆婆 追問

2018-12-22 21:03

額，可以這樣處理是吧

蔣飛老師 解答

2018-12-22 21:04

你好！ 
 
可以的。

婆婆 追問

2018-12-22 21:05

那么當期確認收入，而未來開發(fā)票，比如預收款確認的部分以及質保金，稅收填表格是填在無票收入里面嗎

婆婆 追問

2018-12-22 21:06

按照差額結算，總合同金額最終也需要更改備案才行

蔣飛老師 解答

2018-12-22 21:07

對的，備案需要改一下

蔣飛老師 解答

2018-12-22 21:08

對的，你理解的對的。

婆婆 追問

2018-12-22 21:08

目前未開票以后開票的收入部分怎么處理，質保金是當期確認收入呢還是以后

婆婆 追問

2018-12-22 21:09

感謝老師，能不能繼續(xù)回復

蔣飛老師 解答

2018-12-22 21:11

質保金，開票時確認收入，收款時確認銷項稅額