如果往期賬務處理過程中，沒有將公司繳納的社保從職工薪酬中計提出來，就是以前的會計處理為：借：管理費用-社保（公司）其他應付款-社保（個人）貸：銀行存款那現(xiàn)在處理的話，還需要做調(diào)整分錄么？如果要做，具體該怎么做呢？

暖暖老師

職稱：中級會計師,稅務師,審計師

2018-12-22 10:45

中級要經(jīng)過應付職工薪酬科目

一縷清風追問

2018-12-22 10:49

額...這是以前做的分錄，現(xiàn)在問題是，以前沒有經(jīng)過應付職工薪酬科目，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)了這個問題，還需要處理這個漏洞嗎？要的話，應該怎樣處理會計分錄呢？

暖暖老師解答

2018-12-22 10:51

借：管理費用~社保單位
其他應付款~社保個人
貸：應付職工薪酬
借：應付職工薪酬
其他應付款~個人部分
貸銀行存款

一縷清風追問

2018-12-22 11:07

那這樣處理的話，不會影響本月的職工薪酬嗎？沒問題嗎？

暖暖老師解答

2018-12-22 11:28

不會的只是過渡科目

一縷清風追問

2018-12-22 11:37

哦，好的，謝謝老師啊

暖暖老師解答

2018-12-22 11:38

不客氣麻煩給予五星好評

還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師免費咨詢老師

精選問題

相似問題

国产98色在线 | 国产,边做饭边被躁bd苍井空图片,99久久99久久精品国产片果冻,www.国产+精品,成人午夜天