這兩個表應(yīng)該都是根據(jù)資產(chǎn)負債表來填的

同學(xué)你好 最好是先把該處理的都處理了，最后只留貨幣資金和實收資本和未分配利潤科目

你好 　格式： 　　一、企業(yè)注消前，應(yīng)該Xian進入清算。 　　企業(yè)清算賬務(wù)處理的步驟為：Bian制解散的資產(chǎn)負債表；核算清算費用；He算變賣財產(chǎn)物資的損益；核算及收回賬面?zhèn)鶛?quán)，清Chang債務(wù)及損益；核算彌補以前年度虧損；He算剩余財產(chǎn)及其分配；編制清算損益表，清算結(jié)Shu的資產(chǎn)負債表。 　　二、帳務(wù)處Li 　　1. 于終止經(jīng)營日編制資產(chǎn)Fu債表，這和正常經(jīng)營日的資產(chǎn)負債表編制相同。 　　2.Qing算費用：清算組成員的各類報酬及財產(chǎn)變賣，Zhai權(quán)債務(wù)處理過程發(fā)生的一切費用。 　?。?）Zhi付清算費用 　　借：清算費用 　　貸：銀Xing存款、應(yīng)收票據(jù)等相關(guān)科目 　?。?）Jie轉(zhuǎn)清算費用 　　借：清算損益 　　Dai：清算費用 　　3．核算變賣資產(chǎn)及Qi損益的賬務(wù)處理 　　（1）經(jīng)清查，原材料盤Ying時 　　借：原材料 　　貸：清Suan損益 　?。?）將各類無形資產(chǎn)和遞延Zi產(chǎn)、預(yù)提費用全部攤銷 　　借：清算Sun益 　　貸：無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)、預(yù)Ti費用等 　　（3）固定資產(chǎn)拍賣得收入 　　Jie：銀行存款 　　借：累計折舊 　　Dai：固定資產(chǎn) 　　貸：清算損益 　?。?）Jiang上述清算凈損益轉(zhuǎn)入未分配利潤賬戶 　　Jie：清算損益 　　貸：利潤分配--未分配利潤 　　4．He算收回債權(quán)，清償債務(wù)及損益的賬務(wù)處Li 　?。?）經(jīng)認真查核，應(yīng)收賬款確Xi無法收回。 　　借：清算損益 　　Dai：應(yīng)收賬款 　?。?）經(jīng)認真查核，應(yīng)付Zhang款確系無法清償。 　　借：應(yīng)付賬款 　　Dai：清算損益 　?。?）將上述清算凈損益轉(zhuǎn)Ru未分配利潤賬戶。 　　借：清算損益 　　Dai：利潤分配--未分配利潤 　　5．He算彌補以前年度虧損的帳務(wù)處理 　　（1）Yong盈余公積彌補以前年度虧損 　　借：盈余公積--Yi般盈余公積 　　貸：利潤分配--未Fen配利潤 　?。?）繳納清算年度所得稅 　　Jie：利潤分配--未分配利潤 　　貸：應(yīng)Jiao稅金--所得稅 　　借：應(yīng)交稅金--Suo得稅 　　貸：銀行存款 　?。?）He算剩余財產(chǎn)及其分配的帳務(wù)處理。將清算Hou的剩余財產(chǎn)按實收股本的份額，在各個所有者之間Jin行分配。 　　借：資本公積、盈余公積、Li潤分配--未分配利潤 　　貸：現(xiàn)金、Yin行存款 　　6．編制清算損益表、Qing算資本的資產(chǎn)負債表

您好，數(shù)據(jù)沒有沖突的，一個是按稅務(wù)處理的，一個是按會計處理的。

同學(xué)。如果無收入，無業(yè)務(wù) 那么也就資產(chǎn)費用等。就是0