豆豆同學(xué) 追問(wèn)

2018-12-20 15:11

先前對(duì)方一直沒(méi)有開(kāi)發(fā)票，一直暫估，沒(méi)有實(shí)際掛應(yīng)付，那要怎么做分錄

張艷老師 解答

2018-12-20 15:17

您之前的暫估分錄是怎么處理的，請(qǐng)上傳一下

豆豆同學(xué) 追問(wèn)

2018-12-20 15:19

我們暫估的都是發(fā)票沒(méi)有回來(lái)的，上月暫估成本，這個(gè)月相同金額負(fù)數(shù)沖紅，這個(gè)月繼續(xù)暫估沒(méi)有發(fā)票的

張艷老師 解答

2018-12-20 15:20

這樣的話，確系不需要支付貨款的話，可以做 
借：庫(kù)存商品 
       貸：營(yíng)業(yè)外收入

豆豆同學(xué) 追問(wèn)

2018-12-20 15:21

沒(méi)有庫(kù)存商品啊，

張艷老師 解答

2018-12-20 15:22

那您之前是怎么做的暫估分錄，上傳一下

豆豆同學(xué) 追問(wèn)

2018-12-20 15:22

我剛做了個(gè)借：應(yīng)付賬款 
        貸：營(yíng)業(yè)外收入       
出現(xiàn)了，應(yīng)付賬款的赤字，因?yàn)檫@個(gè)月把上個(gè)月暫估的紅字沖銷了，所以沒(méi)有

豆豆同學(xué) 追問(wèn)

2018-12-20 15:25

11月，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 400 
           貸：應(yīng)付賬款-暫估  400 
12月  借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 400（負(fù)數(shù)） 
           貸：應(yīng)付賬款-暫估  400（負(fù)數(shù)） 
現(xiàn)在確定這400不支付了

張艷老師 解答

2018-12-20 15:28

那就做 
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  400 
        貸：營(yíng)業(yè)外收入  400