wl 追問

2018-12-15 12:19

去年一直做我前面說的分錄，現(xiàn)在想改過來，按您說的那種去做，以前的應交增值稅余額準備辦，怎么做

郭老師 解答

2018-12-15 12:22

你好，那方有余額？貸方的未交有余額交了就沒有

wl 追問

2018-12-15 12:44

借方余額

wl 追問

2018-12-15 12:46

以前每月末，我結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄；借銷項貸進項差額結(jié)轉(zhuǎn)到應交稅費-未交增值稅，現(xiàn)在應交增值稅有余額，怎么做？（以前沒有用過轉(zhuǎn)出未交增值稅科目的）

wl 追問

2018-12-15 12:51

以前就用三個科目，銷項，進項、應交稅費-未交增值稅，（以前月末，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅：借肖像貸進項差額計入應交稅費-未交增值稅，）現(xiàn)在應交增值稅有借方余額，年末想結(jié)平應交增值稅，咋辦？

wl 追問

2018-12-15 13:11

企業(yè)想注銷了，這樣應交增值稅有借方余額，怎么辦？

郭老師 解答

2018-12-15 13:53

你好，你有留抵是嘛？進項轉(zhuǎn)出到成本