10月份供應(yīng)商給我開(kāi)了一個(gè)17個(gè)點(diǎn)的發(fā)票，也沒(méi)注意抵扣了，11月對(duì)方給開(kāi)了正數(shù)和負(fù)數(shù)發(fā)票，如何做賬，中間有1個(gè)點(diǎn)的稅率差額，如何申報(bào)納稅

答： 11月份17的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，按正確的發(fā)票的稅率抵扣就可以，也就是那一個(gè)點(diǎn)你不能抵扣的

小規(guī)模納稅人開(kāi)具了已繳稅的普票和專票的負(fù)數(shù)發(fā)票，當(dāng)月只開(kāi)了一張不足抵減負(fù)數(shù)發(fā)票的普通發(fā)票，自動(dòng)帶出的申報(bào)表開(kāi)負(fù)數(shù)的普票部分和正數(shù)發(fā)票計(jì)算在了小微企業(yè)免稅里，未體現(xiàn)在應(yīng)納稅的負(fù)數(shù)上，應(yīng)納稅額只有專票的負(fù)數(shù)金額并且負(fù)數(shù)系統(tǒng)提示應(yīng)納稅額為負(fù)數(shù)無(wú)法申報(bào)，這個(gè)負(fù)數(shù)的應(yīng)納稅額必須到大廳申報(bào)嗎？

答： 你好，是的，如果產(chǎn)生了負(fù)數(shù)稅額需要去大廳申報(bào)的

我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

去年9月有一張供應(yīng)商開(kāi)來(lái)的負(fù)數(shù)發(fā)票，當(dāng)時(shí)報(bào)稅的時(shí)候沒(méi)有做進(jìn)賬稅額轉(zhuǎn)出，今年4月份補(bǔ)申報(bào)了，產(chǎn)生的增值稅如何做賬，還有對(duì)應(yīng)的滯納金如何做賬

答： 您好 9月收到負(fù)數(shù)發(fā)票的時(shí)候有沒(méi)有做賬務(wù)處理 滯納金計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出