溫柔的堅(jiān)持 追問

2018-11-22 12:50

算是這樣算，但六月份利潤表里的所得稅費(fèi)數(shù)據(jù)是四月份交的所得稅對(duì)嗎

溫柔的堅(jiān)持 追問

2018-11-22 12:52

我們是代賬會(huì)計(jì)，我每月月初比如六月份月初去打印五月份銀行對(duì)賬單，然后六月份時(shí)把五月份開的所有發(fā)票帶給會(huì)計(jì)

溫柔的堅(jiān)持 追問

2018-11-22 12:55

還有五月份的銀行回單，但是五月份的銀行回單里的所得稅回單是繳納四月份的所得稅，會(huì)計(jì)是六月份做五月份的賬，他把五月開的發(fā)票和四月繳納的所得稅放在五月份利潤表里這個(gè)對(duì)嗎

蔣飛老師 解答

2018-11-22 12:56

你好！ 
 
 
對(duì)的。

溫柔的堅(jiān)持 追問

2018-11-22 13:01

他這個(gè)做法是對(duì)的？不是應(yīng)該六月份的利潤表里的主營業(yè)務(wù)收入是六月份開的發(fā)票，而對(duì)應(yīng)的所得稅不應(yīng)該也是六月份的所得稅嗎

蔣飛老師 解答

2018-11-22 13:04

你好！ 
所得稅，平時(shí)是預(yù)交，不要求那么嚴(yán)格的。年終匯算清繳做準(zhǔn)確就可以了

蔣飛老師 解答

2018-11-22 13:05

對(duì)的，你的思路是對(duì)的。

溫柔的堅(jiān)持 追問

2018-11-22 13:25

如果按正常是六月份利潤表里，利潤總額減去所得稅等于凈利潤，這里的所得稅是指六月份的？

溫柔的堅(jiān)持 追問

2018-11-22 13:27

但因?yàn)槭呛硕ㄕ魇账枚惒惶珳?zhǔn)確，所以利潤表里的所得稅和月份可以不對(duì)應(yīng)是嗎？但會(huì)計(jì)所得稅是根據(jù)主營業(yè)務(wù)收入*5%*10%算的，這樣利潤表的主營業(yè)務(wù)收入和所得稅不是對(duì)應(yīng)不了？

溫柔的堅(jiān)持 追問

2018-11-22 13:28

因?yàn)樗牧路堇麧櫛砝锏闹鳡I業(yè)務(wù)收入是六月份開的發(fā)票，而所得稅他填的是根據(jù)五月份發(fā)票計(jì)算得來的

蔣飛老師 解答

2018-11-22 14:19

你好！ 
對(duì)的，最好上月計(jì)提，然后次月交納

溫柔的堅(jiān)持 追問

2018-11-22 14:47

老師，你不要老是說對(duì)的，你仔細(xì)看下我上面問題

蔣飛老師 解答

2018-11-22 15:02

你好！ 
5月份 
借：所得稅費(fèi)用 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅

蔣飛老師 解答

2018-11-22 15:03

6月 
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 
貸：銀行存款

溫柔的堅(jiān)持 追問

2018-11-22 16:12

老師，他的利潤表是6月份的，利潤表里的所得稅費(fèi)金額是繳納5月份的所得稅，我的意思這樣的對(duì)應(yīng)關(guān)系對(duì)嗎？不是應(yīng)該6月份利潤表里的所得稅對(duì)應(yīng)6月份交的所得稅嗎

蔣飛老師 解答

2018-11-22 16:17

你好！ 
 
對(duì)的，需要對(duì)應(yīng)好