????“懵”想家?段小楠???? 追問

2018-11-20 09:48

老師，那9萬確認(rèn)成本的話，我是要以工資表的形式是么 然后總合同是30萬，包含管理費(fèi)，那余下款項(xiàng)收到的話 我開票都是建筑服務(wù)-工程勞務(wù)款？還是管理費(fèi)部分要扣除，開具別的內(nèi)容？

????“懵”想家?段小楠???? 追問

2018-11-20 09:55

老師剛前面說錯(cuò)了 9萬款工資發(fā)了85950，扣了4.5%的管理費(fèi)和稅金，但是發(fā)票是開了9萬“建筑服務(wù)-工程勞務(wù)款”那我9萬依舊是確認(rèn)收入，然后工資85950確認(rèn)成本，4050怎么入賬？

文文老師 解答

2018-11-20 09:58

開了9萬發(fā)票，確認(rèn)了收入，發(fā)了85950工資，確認(rèn)了成本，剩下4050就是利潤了（收入-成本），不用做賬的

????“懵”想家?段小楠???? 追問

2018-11-20 10:04

好的 老師 那剩下的余款是不是按照前面9萬這樣賬務(wù)處理就可以？然后老師我想問下，如果我們?cè)侔秧?xiàng)目給包工頭施工，全部人員工資給到包工頭，然后包工頭去發(fā)放，這樣可以操作嗎，如果可以操作，打給包工頭的款項(xiàng)以什么形式給到包工頭

文文老師 解答

2018-11-20 10:06

剩下的也是這樣操作 
若全部給包工頭，實(shí)際上勞務(wù)了，需要包工頭提供勞務(wù)發(fā)票

????“懵”想家?段小楠???? 追問

2018-11-20 10:10

就是說包工頭必須提供勞務(wù)發(fā)票給我們才可以入賬了對(duì)么，不然的話就是不可以這么操作是吧，然后像包工頭提供發(fā)票的話也只能去稅務(wù)局代開，那這樣的話相當(dāng)于85950的勞務(wù)發(fā)票還要承擔(dān)3%的稅

文文老師 解答

2018-11-20 10:16

是的，你的理解是對(duì)的。

????“懵”想家?段小楠???? 追問

2018-11-20 10:20

好的 謝謝老師 ，老師這個(gè)月我們剛購買稅控盤以及技術(shù)維護(hù)費(fèi)，稅控盤是專票，技術(shù)服務(wù)費(fèi)是普票，我們是小規(guī)模會(huì)計(jì)分錄要怎么做，購買時(shí)因?yàn)楫?dāng)時(shí)是我自己墊付的后面報(bào)銷的：借：管理費(fèi)用-辦公費(fèi)，貸：銀行存款 抵減時(shí)要怎么做

文文老師 解答

2018-11-20 10:22

借：管理費(fèi)用-辦公費(fèi)（紅字） 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅額

????“懵”想家?段小楠???? 追問

2018-11-20 10:24

好的 感謝老師

文文老師 解答

2018-11-20 10:28

不用謝，有幫到你就好