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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務(wù)師+中級會計師

2018-11-10 14:17

公司是08年注冊的,當(dāng)時注冊資金300萬

鄒老師 解答

2018-11-10 14:18

你好,你需要把掛賬的其他應(yīng)收款沖銷 
借;實(shí)收資本    貸;其他應(yīng)收款

ajgojgpa 追問

2018-11-10 14:26

當(dāng)時這筆款是不需要實(shí)際繳納到賬的 之前的老會計說,所以做在其他應(yīng)收上,那照這樣情況可以直接轉(zhuǎn)入實(shí)收資本?

鄒老師 解答

2018-11-10 14:27

你好,之前股東認(rèn)繳的時候就不應(yīng)當(dāng)做分錄 
而你單位做了這個分錄  借;其他應(yīng)收款   貸;實(shí)收資本 
所以現(xiàn)在需要做相反分錄沖銷的

ajgojgpa 追問

2018-11-10 14:34

好的,為啥不行,老師幫忙解答一下疑惑嗎

鄒老師 解答

2018-11-10 14:35

你好,實(shí)收資本計入貸方必須是股東實(shí)際投入了才計入,沒有投入是不需要計入的,所以需要把之前沒有投入而計入實(shí)收資本的分錄沖銷的

ajgojgpa 追問

2018-11-10 15:05

我要跟專管員確認(rèn)一下吧。

鄒老師 解答

2018-11-10 15:11

你好,這個不需要確認(rèn),自己做調(diào)整分錄就可以了

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相關(guān)問題討論
公司是08年注冊的,當(dāng)時注冊資金300萬
2018-11-10 14:17:48
不是其他應(yīng)收,是要收到資金進(jìn)來才做賬的 借:銀行存款 貸:實(shí)收資本 資本公積(超過注冊資本的部分)
2018-11-12 21:15:33
你好,沒有收到的不用做 借;其他應(yīng)收款 貸;實(shí)收資本 這樣
2016-06-28 09:13:01
其實(shí)股東沒有實(shí)際繳納實(shí)收資本的話,是可以不處理的,資產(chǎn)負(fù)債表的實(shí)收資本小于注冊資本是沒有問題的。不過你既然已經(jīng)做了其他應(yīng)收款處理,那也就可以不用調(diào)整。等到股東再交投資款的時候,先去沖減其他應(yīng)收。
2019-04-18 16:54:35
不會影響的
2018-01-09 17:47:53
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精選問題
  • 老師好!費(fèi)用在做賬的當(dāng)期沒有回來發(fā)票,銀行支付了

    您好,這個是可以的,能后期調(diào)整

  • 請問因公司拖欠員工工資已離職,員工已仲裁并直接

    那個還是公司申報的

  • 老師您好,這個是小規(guī)模這個財務(wù)報表怎么填寫啊,上

    你好,可以其他應(yīng)收與其他應(yīng)付,均填寫100

  • 老師您好!請問移動開給我公司的發(fā)票怎么在電子稅

    你好,他是在開票盤里面開的還是電子稅務(wù)局 如果是前者的話,讓對方給你發(fā)過來

  • 公司破產(chǎn)要怎么做

    您好, 以下是公司破產(chǎn)的一般流程: 提交破產(chǎn)申請:公司或債權(quán)人可以向人民法院提出破產(chǎn)申請。公司自己申請時,主要是認(rèn)為公司已經(jīng)資不抵債,無法再繼續(xù)經(jīng)營。債權(quán)人申請時,主要是認(rèn)為債務(wù)公司不能償還到期債務(wù),已出現(xiàn)資不抵債1。 法院受理和指定管理人:人民法院裁定受理破產(chǎn)申請后,需要指定破產(chǎn)管理人。管理人可以由會計師事務(wù)所、審計事務(wù)所、評估機(jī)構(gòu),以及清算事務(wù)所擔(dān)任1。 審計和評估:破產(chǎn)企業(yè)管理人需要委托審計、評估機(jī)構(gòu)對企業(yè)財務(wù)進(jìn)行審計,對企業(yè)資產(chǎn)進(jìn)行評估,以確定企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債率和企業(yè)的財產(chǎn)價值,為下一步的財產(chǎn)處置提供依據(jù)3。 接受債權(quán)申報:公司的債權(quán)人自公告之日起,或者自接到債權(quán)申報通知書之日起即可向破產(chǎn)管理人申報債權(quán)3。 召開債權(quán)人會議:依法申報債權(quán)的債權(quán)人為債權(quán)人會議的成員,有權(quán)參加債權(quán)人會議,行使表決權(quán)1。 變價破產(chǎn)財產(chǎn)和分配:破產(chǎn)財產(chǎn)變價后,由破產(chǎn)管理人制作分配方案,根據(jù)法律規(guī)定的清償順序進(jìn)行分配。分配方案同樣需要經(jīng)過債權(quán)人會議討論通過后執(zhí)行3。 破產(chǎn)程序終結(jié):財產(chǎn)分配完成后,破產(chǎn)管理人向申請破產(chǎn)終結(jié);法院收到申請后,可裁定終結(jié)破產(chǎn)程序,未得到清償?shù)膫鶛?quán)不再清償

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