東莞市托兒補(bǔ)助費(fèi)公司報(bào)銷時(shí)要怎么做賬,需要什么單據(jù),要走什么流程。
愛笑的流沙
于2015-12-01 16:45 發(fā)布 ??794次瀏覽
- 送心意
鄒老師
職稱: 注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師
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并入工資一起發(fā)放就可以了,不需要什么特定的單據(jù)
2015-12-01 16:47:14

您好
單位給員工汽車加油補(bǔ)助和餐費(fèi)補(bǔ)助不要發(fā)票 合并計(jì)入工資計(jì)算繳納個(gè)稅
2019-06-11 13:14:07

您好,一般來說有請(qǐng)購部門申請(qǐng),然后逐級(jí)審批,最后付款。主要的單據(jù)有有請(qǐng)款單,費(fèi)用報(bào)銷單等。
2016-12-14 10:36:17

一般的發(fā)票報(bào)銷流程:
1、經(jīng)辦人整理并粘貼需要報(bào)銷的單據(jù),一般包括企業(yè)內(nèi)部格式的報(bào)銷明細(xì)表(包括報(bào)銷人、報(bào)銷項(xiàng)目、報(bào)銷金額、所屬部門等)、單據(jù)匯總表(一般需要將單據(jù)和發(fā)票黏貼在固定大小的空白紙張上)以及企業(yè)規(guī)定的其他表格,經(jīng)辦人需要在報(bào)銷明細(xì)單上進(jìn)行簽字確認(rèn);
2、相關(guān)負(fù)責(zé)人依據(jù)經(jīng)辦人提交的單據(jù)進(jìn)行審核(一般審核報(bào)銷的項(xiàng)目是否真實(shí)、金額是否超過預(yù)算等),審核通過后簽字確認(rèn),按照公司內(nèi)部規(guī)定,一般小金額的報(bào)銷由部門負(fù)責(zé)人審批后可直接移交財(cái)務(wù)部,大額報(bào)銷則需要總經(jīng)理或董事長審批后才可移交財(cái)務(wù)部;
3、財(cái)務(wù)部門人員進(jìn)行審核確認(rèn)移交過來的的相關(guān)單據(jù)(一般審核相關(guān)的單據(jù)和發(fā)票與報(bào)銷金額是否相符、業(yè)務(wù)內(nèi)容是否正確等),確認(rèn)無誤后簽字確認(rèn),移交財(cái)務(wù)總監(jiān)進(jìn)行復(fù)核;
4、財(cái)務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)復(fù)核財(cái)務(wù)人員移交的相關(guān)票據(jù),審核無誤確認(rèn)后,簽字確認(rèn),移交出納;
5、出納接到總監(jiān)移交的票據(jù),進(jìn)行相應(yīng)的確認(rèn)以及付款,付款后簽字確認(rèn)。
二、各類報(bào)銷需要后附的單據(jù)
不同費(fèi)用的報(bào)銷,需要的單據(jù)是不同的。
1、購買實(shí)物資產(chǎn)
需后附采購申請(qǐng)單、采購合同,采購發(fā)票。采購金額需在預(yù)算計(jì)劃范圍內(nèi),采購計(jì)劃的變動(dòng)需要有相關(guān)負(fù)責(zé)的審批簽字。
2、 差旅費(fèi)
因公出差發(fā)生的交通單據(jù),以及住宿、餐飲的發(fā)票,依據(jù)相應(yīng)票據(jù)填寫差旅費(fèi)報(bào)銷明細(xì)單。
3、業(yè)務(wù)招待費(fèi)
業(yè)務(wù)招待人員名單,工作內(nèi)容,以及相應(yīng)的原始票據(jù),依據(jù)票據(jù)填寫業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷單據(jù)。
4、會(huì)議費(fèi)
會(huì)議申請(qǐng)表,參會(huì)人員簽到表,會(huì)議議程(時(shí)間、地點(diǎn)、時(shí)長),以及住宿、餐飲的發(fā)票。
5、推廣會(huì)、客戶參觀報(bào)銷
會(huì)議申請(qǐng)表、參加人員簽到表、推廣會(huì)現(xiàn)場照片,以及住宿、餐飲的發(fā)票。
三、費(fèi)用報(bào)銷對(duì)票據(jù)的要求
1、票據(jù)票面上須有正規(guī)的發(fā)票專用章,開票單位的發(fā)票專用章與開票單位名稱等均應(yīng)符合要求。
2、開票日期必須是報(bào)銷當(dāng)年的日期,發(fā)票的日期不能與報(bào)銷期間相矛盾。
3、發(fā)票金額的大小寫要一致。
4、發(fā)票開具內(nèi)容與報(bào)銷事項(xiàng)、地點(diǎn)相一致。
5、各種原始票據(jù)必須真實(shí)合法,不得涂改、挖補(bǔ)、粘貼。
6、各審批單據(jù)要求審批流程、權(quán)簽完整,與企業(yè)部門規(guī)定的審批流程一致。
7、費(fèi)用必須在預(yù)算范圍內(nèi),超出預(yù)算外的部分要有相應(yīng)的審批依據(jù)。
8、嚴(yán)禁杜絕假發(fā)票。根據(jù)2011年2月新修訂的《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》第39條第2款規(guī)定“知道或者應(yīng)當(dāng)知道是私自印刷、偽造、變?cè)臁⒎欠ㄈ〉没蛘邚U止的發(fā)票而受讓、開具、存放、攜帶、郵寄、運(yùn)輸?shù)?,由稅?wù)機(jī)關(guān)處1萬元以上5萬元以下的罰款;情節(jié)嚴(yán)重的,處5萬元以上50萬元以下的罰款”。
2020-07-03 10:33:07

您好,學(xué)員,報(bào)銷補(bǔ)助需要填寫出差補(bǔ)助報(bào)銷單,然后后附出差帶回來的票據(jù),機(jī)票,火車票,住宿發(fā)票等證明出差的真實(shí)性。
2019-07-09 11:21:10
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