系統(tǒng)風控 解答

2018-10-10 16:02

同學您好，如果是Q、Q群的問題，因Q、Q群的圖片無法采集，請補充下圖片，這樣平臺老師也可以更便利給您解答。

遇見 追問

2018-10-10 16:03

系統(tǒng)風控 解答

2018-10-10 16:12

是不是科目選錯了呀，一般不會有其他這兩個字的

系統(tǒng)風控 解答

2018-10-10 16:14

沒有其他應付職工薪酬這個科目，只有應付職工薪酬

遇見 追問

2018-10-10 16:25

這個二級科目是別的會計做的 她六月做賬是按這個其他應付職工薪酬做的 那她做錯了我現在應該怎么辦呀？以后怎么做呀？

系統(tǒng)風控 解答

2018-10-10 16:42

以后不用這個科目就可以了，只用應付職工薪酬就可以 
工資計提和發(fā)放的分錄為1.計提工資 
 
借：××費用（管理/銷售等）  
貸：應付職工薪酬——工資  
 
2 計提社保（企業(yè)部分） 
 
借：××費用（管理/銷售等）   
貸：應付職工薪酬——社保  
 
3 次月發(fā)放工資時  
 
借：應付職工薪酬——工資  
貸：其他應收款——社保(個人部分)  
應交稅費——應交個人所得稅  
庫存現金／銀行存款或現金  
 
4 上交杜保  
 
借：應付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)  
其他應收款——社保(個人部分)  
貸：銀行存款或現金