一般納稅人如果進(jìn)項(xiàng)是100 銷項(xiàng)是120月末怎么處理 分錄??如果進(jìn)項(xiàng)是0銷項(xiàng)是120呢?月末怎么處理(即分錄怎么寫)?
海納
于2018-10-08 14:05 發(fā)布 ??708次瀏覽
- 送心意
辜老師
職稱: 注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師
2018-10-08 14:08
借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷項(xiàng)稅 120 貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅 100 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅 20
借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅 20 貸:應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 20
借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷項(xiàng)稅 120 貸: 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅 120
借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅 120 貸:應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 120
相關(guān)問題討論

按下面這個(gè)圖去結(jié)轉(zhuǎn)就可以
2019-12-12 18:37:55

你好,如果這個(gè)是福利費(fèi)不允許抵扣的,借管理費(fèi)用,福利費(fèi)貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。
2021-12-30 15:14:47

進(jìn)項(xiàng)稅大于銷項(xiàng)稅,月末不用結(jié)轉(zhuǎn)的
2020-05-05 17:12:26

你好
進(jìn)項(xiàng),借;原材料等科目,應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額),貸;銀行存款等科目
銷項(xiàng),借;應(yīng)收賬款 ,貸;主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 , 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)
月末結(jié)轉(zhuǎn),借;應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額),貸;應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額),應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)
借;應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅), 貸;應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
月初扣繳 借;應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 , 貸;銀行存款
2019-10-21 11:11:31

進(jìn)項(xiàng)稅額和銷項(xiàng)稅額結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅下面去就可以
2019-06-25 11:42:33
還沒有符合您的答案?立即在線咨詢老師 免費(fèi)咨詢老師
精選問題
獲取全部相關(guān)問題信息
海納 追問
2018-10-08 14:51
辜老師 解答
2018-10-08 15:02