暫估的原材料，要是后續(xù)發(fā)票來了，直接按之前的分錄負數(shù)，然后再寫一筆正數(shù)分錄

答： 是的，沖減之前暫估的憑證，按發(fā)票的金額入賬就可以

你好，請問原材料退貨是照原來分錄負數(shù)退還是直接相反方向

答： ?原材料退貨是照原來分錄負數(shù)

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

12月購入原材料未收到發(fā)票暫估入賬：借：原材料113；貸：應(yīng)付賬款-暫估113。12月領(lǐng)用原材料未收到發(fā)票暫估入賬：借生產(chǎn)成本-直接材料113，貸：原材料113；1月沖紅：借：原材料113（負數(shù)）；貸：應(yīng)付賬款-暫估113（負數(shù)）。借生產(chǎn)成本-直接材料113（負數(shù)），貸：原材料113（負數(shù)）；1月收到發(fā)票：原材料113；貸：應(yīng)付賬款-暫估113。借生產(chǎn)成本-直接材料113，貸：原材料113；請問年底暫估入賬，年后沖回這個分錄是正確的嗎？

答： 年底暫估入賬，年后沖回這個分錄是正確的。