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何老師
職稱: ,注冊會計師,中級會計師,稅務師
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你好,如果上月末沒結轉增值稅,本月不需要進行會計處理
2018-09-13 16:07:57

你好,根據(jù)財會(2016)22號
上月有留抵時:借記“應交稅費——未交增值稅”科目,貸記“應交稅費——應交增值稅(轉出多交增值稅)”科目
本月銷項大于進項:借記“應交稅費——應交增值稅(轉出未交增值稅)”科目,貸記“應交稅費——未交增值稅”科目
2018-09-11 08:42:49

你好,可以,到了20年1月還能抵,20年1月的還會有上期留抵稅額也能抵的
2019-12-24 10:40:28

即征即退申報表如何填寫,具體情況如下:
1、填寫附表一:
在"全部征稅項目"部分,按照對應的稅率填寫全部征稅項目銷售額的總數(shù)(為即征即退部分和非即征即退部分之和).
在"其中:即征即退項目"部分,按照項目分別填寫即征即退部分的銷售額.
填好后,數(shù)據(jù)會自動反映到主表第1-3行.
2、填寫附表二:
按照原方法填寫附表二的所有進項信息.
填好后,所有的進項稅額會反映到主表"進項稅額"即征即退項目的"本月數(shù)"欄.
3、填寫主表:
根據(jù)實際情況,將所有的進項稅額在一般項目和即征即退項目之間進行分配,屬于一般項目的稅額填寫在主表一般項目的"本月數(shù)"欄,則即征即退項目的"本月數(shù)"欄會自動調減.
2023-02-07 16:42:43

可以啊 留底稅額就是為了抵扣以后的銷項稅的
2019-07-22 14:39:11
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