會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-09-13 11:33

一般納稅人

鄒老師 解答

2018-09-13 11:37

你好 
需要補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)  
借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）  貸；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 
然后月初扣繳 做這個(gè)分錄     借；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅  貸；銀行存款

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-09-13 11:43

老師，我去年7月份注冊(cè)了公司，開(kāi)戶了，但是沒(méi)有去國(guó)稅局報(bào)道過(guò)，也沒(méi)有找會(huì)計(jì)每個(gè)月申報(bào)了，有影響嗎？沒(méi)開(kāi)過(guò)票

鄒老師 解答

2018-09-13 11:44

你好，有影響，屬于沒(méi)有按規(guī)定辦理報(bào)道登記，稅局是可能處以一定額度的罰款處罰的

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-09-13 11:58

我現(xiàn)在，如果申報(bào)還有用嗎？或者現(xiàn)在注銷了

鄒老師 解答

2018-09-13 11:58

你好，需要去稅局辦理報(bào)道手續(xù)，才可以做補(bǔ)申報(bào)的

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-09-13 12:37

補(bǔ)申報(bào)有費(fèi)用嗎？

鄒老師 解答

2018-09-13 12:47

你好，不會(huì)收費(fèi)，但是可能會(huì)有罰款處罰

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-09-13 14:24

老師， 附加稅怎么計(jì)提呢?

鄒老師 解答

2018-09-13 14:35

你好 
借；稅金及附加         貸；應(yīng)交稅費(fèi)——附加稅 
城建稅=（增值稅+消費(fèi)稅）*7%或5% 
教育費(fèi)附加=（增值稅+消費(fèi)稅）*3% 
地方教育費(fèi)附加=（增值稅+消費(fèi)稅）*2%

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-09-14 09:17

這個(gè)利息收入，意思是按收入入賬嗎 
 
財(cái)務(wù)收入按照正數(shù)入賬，分錄怎么寫(xiě)？求解答

鄒老師 解答

2018-09-14 09:18

你好，銀行存款的利息收入不是收入，而是通過(guò)財(cái)務(wù)費(fèi)用核算的

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-09-14 09:22

最后一句話,財(cái)務(wù)費(fèi)用均以正數(shù)填列

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-09-14 09:23

意思是直接在財(cái)務(wù)費(fèi)用利息收入那填一下金額就可以，分錄還和以前一樣對(duì)嗎？

鄒老師 解答

2018-09-14 09:23

你好，如果利息收入超過(guò)利息費(fèi)用，會(huì)是負(fù)數(shù)的 
而不一定都是正數(shù)的

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-09-14 09:24

利息收入用正數(shù)填寫(xiě)

鄒老師 解答

2018-09-14 09:28

你好，利息收入在財(cái)務(wù)費(fèi)用是按負(fù)數(shù)填寫(xiě)的