阡陌紅塵。 追問

2018-09-11 15:41

8月份增值稅報表上進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出欄填 529908.92，這筆進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出分錄怎么做？

王瑞老師 解答

2018-09-11 16:04

你好，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅

阡陌紅塵。 追問

2018-09-11 16:10

借：庫存商品  529908.92 
    貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 529908.92 
 
為什么不這樣做分錄？

王瑞老師 解答

2018-09-11 16:16

您好，能具體到那個庫存商品進(jìn)項(xiàng)稅的可以這么處理

阡陌紅塵。 追問

2018-09-11 16:21

做此分錄進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的日期要和增值稅報表的時間是一天嘛？還是這個分錄只要做到九月份的賬里就可以？

王瑞老師 解答

2018-09-11 16:48

您好，一般是根據(jù)做的分錄填的納稅申報表

阡陌紅塵。 追問

2018-09-11 19:08

由于八月份發(fā)票認(rèn)證多了，八月想交點(diǎn)稅，所以轉(zhuǎn)出了一部分金額的進(jìn)項(xiàng)稅，做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出后，這部分稅額轉(zhuǎn)出后還能用于抵扣嘛？

王瑞老師 解答

2018-09-11 22:46

您好，轉(zhuǎn)出后一般不能用于抵扣了，認(rèn)證多了本月就少繳稅，下個月平衡下，

阡陌紅塵。 追問

2018-09-12 08:35

我認(rèn)證多了繳不上稅，專管員讓我轉(zhuǎn)出一部分交點(diǎn)稅，50多萬稅額要是不能抵扣應(yīng)該不能讓我轉(zhuǎn)出啊。

王瑞老師 解答

2018-09-12 08:36

您好，如果進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)本月就不交稅了