徐阿富老師 解答

2018-09-09 16:44

內(nèi)賬   1平時(shí)把稅直接計(jì)入材料或費(fèi)用成本。      2月末，結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)交未交增值稅   借應(yīng)交稅費(fèi)（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）貸：進(jìn)項(xiàng)稅額  營(yíng)業(yè)外收支-稅費(fèi)損益（倒擠金額）  下月交增值稅   借管理費(fèi)用（增值稅） 貸銀行存款。

自在獨(dú)行 追問(wèn)

2018-09-09 16:56

老師，這樣不是相關(guān)成本費(fèi)用金額不就虛增了嗎？

自在獨(dú)行 追問(wèn)

2018-09-09 16:57

能不能舉個(gè)例子？

徐阿富老師 解答

2018-09-09 16:57

你好，你要真實(shí)，那也和外賬一樣，分離開(kāi)來(lái)。

自在獨(dú)行 追問(wèn)

2018-09-09 19:34

徐老師，不是要真實(shí)，而是要簡(jiǎn)單一點(diǎn)。能不能稍微說(shuō)得具體點(diǎn)？謝謝

徐阿富老師 解答

2018-09-09 20:27

你好，1、銷(xiāo)項(xiàng)稅額平時(shí)不用去算，月底從外賬一次性取得，比如，有一筆銷(xiāo)售含稅金額116元，不含稅100元，稅額16元，內(nèi)賬做借應(yīng)收賬款116，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入116.，   2，同樣道理，還是這個(gè)金額的購(gòu)進(jìn)某材料，借原材料  116元，貸銀行存款116元。3 到月假設(shè)外賬銷(xiāo)項(xiàng)稅5000元，進(jìn)項(xiàng)稅4000元（這2個(gè)數(shù)據(jù)做內(nèi)賬的直接到外賬要來(lái)就好，）  這1000元差額就做營(yíng)業(yè)外收入。然后下月交稅，借管理費(fèi)用1000，這樣就好。不知道你明白沒(méi)有。

自在獨(dú)行 追問(wèn)

2018-09-09 20:35

徐老師，到營(yíng)業(yè)外收入和管理費(fèi)用這里的分錄怎么寫(xiě)？

徐阿富老師 解答

2018-09-09 20:43

月末，結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)交未交增值稅 借應(yīng)交稅費(fèi)（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）貸：進(jìn)項(xiàng)稅額 營(yíng)業(yè)外收支-稅費(fèi)損益（倒擠金額） 下月交增值稅 借管理費(fèi)用（增值稅） 貸銀行存款。

自在獨(dú)行 追問(wèn)

2018-09-09 20:52

徐老師，如果倒擠的金額在代方就表示營(yíng)業(yè)外收入，下月就交稅。在借方就表示營(yíng)業(yè)支出（留抵），下下月不用處理。是不是這么理解？

徐阿富老師 解答

2018-09-09 21:02

你好，非常正確，厲害。

自在獨(dú)行 追問(wèn)

2018-09-09 21:04

那好，謝謝

徐阿富老師 解答

2018-09-09 21:10

恩。你現(xiàn)在什么樣的單位上班的？

自在獨(dú)行 追問(wèn)

2018-09-09 21:12

剛到一個(gè)包裝薄膜加工廠上班

徐阿富老師 解答

2018-09-09 21:13

哦，也是在開(kāi)發(fā)區(qū)的？

自在獨(dú)行 追問(wèn)

2018-09-09 21:14

一般納稅人企業(yè)做內(nèi)賬，這兩天剛建賬，挺頭疼的，頭一回建賬

自在獨(dú)行 追問(wèn)

2018-09-09 21:16

不是，在鞋塘

徐阿富老師 解答

2018-09-09 21:18

哦，有點(diǎn)遠(yuǎn)的。鞋塘工資待遇好點(diǎn)。

自在獨(dú)行 追問(wèn)

2018-09-09 21:18

老師，這樣做會(huì)不會(huì)核算出的產(chǎn)品成本偏大？

自在獨(dú)行 追問(wèn)

2018-09-09 21:20

不是，主要是市區(qū)這邊要求較高

徐阿富老師 解答

2018-09-09 21:22

哦，那現(xiàn)在還好吧？看你很用功。

自在獨(dú)行 追問(wèn)

2018-09-09 21:26

只是看起來(lái)很用功

自在獨(dú)行 追問(wèn)

2018-09-09 21:27

還請(qǐng)老師多多指教！??！

徐阿富老師 解答

2018-09-09 21:28

客氣了，只要相信我，一定會(huì)盡力的。

徐阿富老師 解答

2018-09-09 21:41

你好，請(qǐng)為我五星評(píng)價(jià)，有問(wèn)題可以繼續(xù)直接找我，謝謝。