熊夢婷 追問

2018-09-05 13:39

是怎么結轉啊，它不是損益類科目嗎？期末是轉到本年利潤嗎

QQ老師 解答

2018-09-05 13:40

你好！具體業(yè)務什什么？

熊夢婷 追問

2018-09-05 13:41

是之前年度發(fā)生記錯的現象，現在用以前年度損益調整來調整的

QQ老師 解答

2018-09-05 13:43

你好！是憑證做錯了，還是帳記錯了？

熊夢婷 追問

2018-09-05 13:45

憑證做錯了

QQ老師 解答

2018-09-05 13:46

原分錄沖紅，損益類科目用以前年度損益調整科目代替

熊夢婷 追問

2018-09-05 13:48

老師，我沒明白誒，題目上說的是錯賬更正，然后用的是借：以前年度損益調整，貸：銀行存款，然后月末它結轉以前年度損益調整的時候是  借：利潤分配-未分配利潤   貸：以前年度損益調整

QQ老師 解答

2018-09-05 13:51

你好！這是對的，不影響當年的本年利潤

熊夢婷 追問

2018-09-05 14:00

那是只要是以前年度損益調整是都結轉到利潤分配-未分配利潤里嗎

QQ老師 解答

2018-09-05 14:26

你好！是的，通過前年度損益調整科目的不計入半年利潤的

熊夢婷 追問

2018-09-05 14:31

老師，科目余額表中利潤分配中余額為貸方，那在資產負債表中是用負數表示還是正數啊

QQ老師 解答

2018-09-05 14:33

你好！是填寫正數的。