kj_tcO34DKWUlm8 追問

2018-01-08 15:25

借：未分配利潤   貸：以前年度損益

鄒老師 解答

2018-01-08 15:25

你好，是的，是這樣做結(jié)轉(zhuǎn)分錄

kj_tcO34DKWUlm8 追問

2018-01-08 15:27

損益表里面有加：以前年度損益調(diào)整 ，是不是把2000填進去？

鄒老師 解答

2018-01-08 15:27

你好，損益表是不能包括以前年度損益調(diào)整事項的

kj_tcO34DKWUlm8 追問

2018-01-08 15:44

損益表上的利潤總額和凈利潤也不包括以前年度損益這2000嗎？

鄒老師 解答

2018-01-08 15:50

你好，是的，以前年度損益調(diào)整在資產(chǎn)負債表的期末未分配利潤體現(xiàn)的

kj_tcO34DKWUlm8 追問

2018-01-08 16:29

以前工廠沒設(shè)管理費用， 把所有費用算到制造費用中，這個月我把7萬多的費用入到管理費用去，按照之前的方法，7萬計入到制造費用然后結(jié)轉(zhuǎn)到產(chǎn)成本，兩種算法算出來的成本是不一樣的吧，設(shè)立管理費用，直接影響利潤，如果計算產(chǎn)成本，因為產(chǎn)成本200多萬，然后再按出倉的數(shù)量計算生產(chǎn)成本，這樣算下來的利潤會多，是這樣嗎？

鄒老師 解答

2018-01-08 17:49

你好，不管你計入制造費用，還是管理費用，最終對利潤的影響是一樣的 
只是需要按規(guī)定計入對應科目

kj_tcO34DKWUlm8 追問

2018-01-08 18:25

我做了假設(shè)，圖片的銷售不變，成品數(shù)量不變，兩種方法算下來的利潤不一樣了

鄒老師 解答

2018-01-08 18:55

你好，有沒有銷售是會有不一致的，如果全部銷售了影響是一樣的

kj_tcO34DKWUlm8 追問

2018-01-08 18:56

以前年度損益是每月結(jié)轉(zhuǎn)還是年末才結(jié)轉(zhuǎn)？

鄒老師 解答

2018-01-08 18:57

你好，發(fā)生當月就需要結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配——未分配利潤的

kj_tcO34DKWUlm8 追問

2018-01-08 19:09

這樣是否已經(jīng)完結(jié)。年末了，試算平衡表這樣顯示

鄒老師 解答

2018-01-08 19:11

你好，這個顯示是當月已經(jīng)處理完畢的

kj_tcO34DKWUlm8 追問

2018-01-08 19:15

這個是12月的了，年末還要做那個分錄

鄒老師 解答

2018-01-08 19:18

你好，你有計提盈余公積嗎

kj_tcO34DKWUlm8 追問

2018-01-08 19:36

沒分配的也不需計提的，是否這樣就可以了？

鄒老師 解答

2018-01-08 19:39

你好，如果不需要分配利潤，也不提取盈余公積，就這樣就可以了