樂 追問

2018-08-30 16:30

現金多記了

江老師 解答

2018-08-30 16:31

那固定資產是15692.24元，如果是現金是15695元，其他的0.24元是不是沒有支付，是什么原因呢？

樂 追問

2018-08-30 16:32

發(fā)票開的是15692.24.實際支付時把零頭抹了，沒有支付。

江老師 解答

2018-08-30 16:34

一、沖銷X年X月X號憑證 
借：固定資產—隔斷 -15695.24 
貸：庫存現金 -15695.24 
二、更正X年X月X號憑證 
借：固定資產—隔斷 15695.24 
貸：庫存現金 15695 
貸：營業(yè)外收入0.24

樂 追問

2018-08-30 16:41

還有一筆勞務費的，借：預付賬款—勞務費     300 
                                貸：庫存現金                   300 
 實際支付了250.少記了50，這個該怎么調？

江老師 解答

2018-08-30 16:45

這個實際支付的250元，但你計了300元，應該是多計了50元

樂 追問

2018-08-30 16:56

對，我多記了50

江老師 解答

2018-08-30 16:57

一、沖銷X年X月X號憑證 
借：預付賬款—勞務費 -300 
貸：庫存現金 -300 
二、更正X年X月X號憑證 
借：預付賬款—勞務費 250 
貸：庫存現金 250