喵王 追問(wèn)

2018-08-28 11:18

是每年年底沖銷(xiāo)嗎？還是每個(gè)月計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本？ 
能直接把幾十萬(wàn)的差額轉(zhuǎn)入到營(yíng)業(yè)外收入嗎？

徐阿富老師 解答

2018-08-28 11:21

你好，在匯算清繳前取得發(fā)票就可以。幾十萬(wàn)差額不能隨便轉(zhuǎn)收入，有依據(jù)，可以的。

喵王 追問(wèn)

2018-08-28 11:28

老師，我給你這么舉例：2017年估價(jià)40萬(wàn)，借：原材料 貸：應(yīng)付賬款 。2017年底已原封不動(dòng)紅字沖完。2018年才發(fā)現(xiàn)沒(méi)票，永遠(yuǎn)不來(lái)票，我這40萬(wàn)怎么辦，應(yīng)該入庫(kù)后領(lǐng)用走了。我要2018年怎么做平它？

徐阿富老師 解答

2018-08-28 11:32

你好，這種情況，帳不要去調(diào)，直接申報(bào)2017年所得稅匯算清繳時(shí)填主營(yíng)業(yè)務(wù)成本稅收金額小于帳載金額40萬(wàn)就好。

喵王 追問(wèn)

2018-08-28 11:46

因?yàn)?017匯算清繳已經(jīng)結(jié)束了，我能算2018收入里嗎？

徐阿富老師 解答

2018-08-28 12:27

你好，不能算18年的收入的，