喵王 追問

2018-08-28 11:18

是每年年底沖銷嗎？還是每個月計(jì)入主營業(yè)務(wù)成本？ 
能直接把幾十萬的差額轉(zhuǎn)入到營業(yè)外收入嗎？

徐阿富老師 解答

2018-08-28 11:21

你好，在匯算清繳前取得發(fā)票就可以。幾十萬差額不能隨便轉(zhuǎn)收入，有依據(jù)，可以的。

喵王 追問

2018-08-28 11:28

老師，我給你這么舉例：2017年估價40萬，借：原材料 貸：應(yīng)付賬款 。2017年底已原封不動紅字沖完。2018年才發(fā)現(xiàn)沒票，永遠(yuǎn)不來票，我這40萬怎么辦，應(yīng)該入庫后領(lǐng)用走了。我要2018年怎么做平它？

徐阿富老師 解答

2018-08-28 11:32

你好，這種情況，帳不要去調(diào)，直接申報(bào)2017年所得稅匯算清繳時填主營業(yè)務(wù)成本稅收金額小于帳載金額40萬就好。

喵王 追問

2018-08-28 11:46

因?yàn)?017匯算清繳已經(jīng)結(jié)束了，我能算2018收入里嗎？

徐阿富老師 解答

2018-08-28 12:27

你好，不能算18年的收入的，