陸 追問(wèn)

2018-08-09 14:00

我入職時(shí)前會(huì)計(jì)帳務(wù)不清，應(yīng)收是跟業(yè)務(wù)對(duì)的，現(xiàn)發(fā)現(xiàn)有兩個(gè)其實(shí)已經(jīng)收了錢(qián)的，不存在應(yīng)收了

陸 追問(wèn)

2018-08-09 14:01

整盤(pán)帳不對(duì)，重新確認(rèn)銀行，重新確認(rèn)應(yīng)收，應(yīng)付建的，這種情況現(xiàn)在只想沖掉兩筆應(yīng)收，其他不動(dòng)，應(yīng)該用什么科目呢老師？

方亮老師 解答

2018-08-09 14:01

您的意思是應(yīng)收賬款已經(jīng)收到款項(xiàng)，只是沒(méi)有入賬對(duì)嗎？

陸 追問(wèn)

2018-08-09 14:04

整盤(pán)帳不對(duì)，重新確認(rèn)銀行，重新確認(rèn)應(yīng)收，應(yīng)付建的，這種情況現(xiàn)在只想沖掉兩筆應(yīng)收，其他不動(dòng)，應(yīng)該用什么科目呢老師？

陸 追問(wèn)

2018-08-09 14:05

去年的帳不管的了，我們現(xiàn)在只管18年的帳

陸 追問(wèn)

2018-08-09 14:10

現(xiàn)在去年的利潤(rùn)分配也不對(duì)的，老板內(nèi)定了一個(gè)利潤(rùn)，現(xiàn)在也要調(diào)整，只管今年的對(duì)就行，這個(gè)應(yīng)該怎么調(diào)整下呢老師

方亮老師 解答

2018-08-09 14:20

借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 
貸：應(yīng)收賬款

陸 追問(wèn)

2018-08-09 14:22

這樣利潤(rùn)分配不就又對(duì)不上了嗎

方亮老師 解答

2018-08-09 14:44

1、編制分錄肯定會(huì)涉及到兩個(gè)以上科目，否則不符合有借必有貸，借貸必相等。 
2、如果是中途采用盤(pán)點(diǎn)方式建賬，說(shuō)明應(yīng)收賬款確認(rèn)多了，此種情況應(yīng)該調(diào)整利潤(rùn)分配： 
借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 
貸：應(yīng)收賬款 
3、如果是收到款項(xiàng)沒(méi)有入賬，分錄如下： 
借：銀行存款 
貸：應(yīng)收賬款

陸 追問(wèn)

2018-08-09 14:51

我利潤(rùn)分配數(shù)錯(cuò)的，這是去年內(nèi)定的利潤(rùn)，現(xiàn)如何調(diào)整呢老師？

方亮老師 解答

2018-08-09 15:02

老師沒(méi)有看明白您發(fā)送的圖表，請(qǐng)您清晰、完整的描述一下具體的錯(cuò)誤原因。