價值觀 追問

2018-07-26 23:08

老師，就一筆銷售收入，不含稅49.3元

價值觀 追問

2018-07-26 23:10

去年就一筆收入，因為帳沒有做進去，變成年報表是沒有收入，現(xiàn)在這個……

價值觀 追問

2018-07-26 23:10

老師，這個開票收入2017年12月還能做到2018年1月嗎?

王雁鳴老師 解答

2018-07-26 23:13

您好，是的，這么小的金額，做到2018年就行了，不做到1月份，做到現(xiàn)在的月份也可以的。

價值觀 追問

2018-07-26 23:15

老師，這個銷項的忘記一筆，造成報表的錯誤，年報和年度匯算表需要改嗎

價值觀 追問

2018-07-26 23:16

另外如果做到2018年1月，我還沒有裝的，可以做進去，就是不知道這么解釋合理

王雁鳴老師 解答

2018-07-26 23:17

您好，不需要改年報和匯算表了。可以做進去的。直接按您說的，去年忘記做賬了，今年做進去的，就行了。

價值觀 追問

2018-07-26 23:26

老師，稅務(wù)局的可以說的過去嗎?分錄我應(yīng)該這么做?

王雁鳴老師 解答

2018-07-26 23:27

您好，可以說的過去的，分錄與今年開具的發(fā)票一樣的分錄就行了。借：現(xiàn)金或者銀行存款等科目，貸：主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項。

價值觀 追問

2018-07-26 23:30

那稅12月已經(jīng)報了，1月就沒有必要補報這筆對吧

王雁鳴老師 解答

2018-07-26 23:31

您好，對的，您理解很正確。

價值觀 追問

2018-07-26 23:35

老師，去年就開了這一筆收入，利潤為負(fù)，低于去年利潤的10%這個不成立

王雁鳴老師 解答

2018-07-26 23:39

您好，低于去年虧損的絕對值的10%，也可以的，不過就這點金額，也不用考慮那么多了，直接記入今年的收入就行了。