同舟之情 追問

2018-07-10 11:40

不用計提那個應交稅費哈

鄒老師 解答

2018-07-10 11:44

你好，你之前沒有做收入，應交稅費的分錄嗎

同舟之情 追問

2018-07-10 11:47

這105按理說是滯納金，只是交了105后打完稅證明。完稅證明上面又是這樣寫的：增值稅-商業(yè)100，增值稅-滯納金5元。我就不知道究竟該怎么做賬了

鄒老師 解答

2018-07-10 11:48

你好，如果全部是滯納金就計入營業(yè)外支出105 
如果是增值稅100，滯納金是 5就是   借；應交稅費——應交增值稅 100 營業(yè)外支出 5 貸；銀行存款 105

同舟之情 追問

2018-07-10 11:51

意思是不用管完稅證明上的明細嗎

鄒老師 解答

2018-07-10 11:51

你好，你需要根據你單位實際情況確認，到底增值稅是100，滯納金是5 
還是全部是滯納金，然后做相應分錄才是的

同舟之情 追問

2018-07-10 12:02

究竟是根據完稅證明上面做賬還是根據實際情況？

鄒老師 解答

2018-07-10 12:22

你好，根據實際情況確定計入相關科目金額