張小容 追問

2018-07-09 18:45

貸方的進(jìn)項稅額是進(jìn)項轉(zhuǎn)出嗎？

鄒老師 解答

2018-07-09 19:54

你好，不是，是做購進(jìn)相反分錄，是進(jìn)項稅額貸方發(fā)生額，而不是轉(zhuǎn)出 
轉(zhuǎn)出與進(jìn)項負(fù)數(shù)是兩碼事的

張小容 追問

2018-07-09 22:14

沒有明白進(jìn)項稅額貸方發(fā)生額是什么意思。麻煩老師詳細(xì)解釋一下可以嗎？

鄒老師 解答

2018-07-10 07:55

你好，進(jìn)項稅額借方登記取得的進(jìn)項發(fā)票抵扣的稅額 
貸方發(fā)生額就是與取得發(fā)票抵扣情況相反，也就是發(fā)生購進(jìn)退貨的情況

張小容 追問

2018-07-10 08:49

那需要對方開紅字發(fā)票什么的嗎？

鄒老師 解答

2018-07-10 08:50

你好，需要對方給你單位開具紅字發(fā)票，你做購進(jìn)退回分錄

張小容 追問

2018-07-10 08:52

可是對方不同意開紅字發(fā)票。這要怎么做？

鄒老師 解答

2018-07-10 08:53

你好，質(zhì)量問題退回，對方是有義務(wù)開具紅字發(fā)票的

張小容 追問

2018-07-10 08:56

不是質(zhì)量問題，是因為換了合作方，所以把之前合作方的貨物退還。

鄒老師 解答

2018-07-10 08:57

你好，貨物退回對方也是有義務(wù)根據(jù)退貨情況開具負(fù)數(shù)發(fā)票的

張小容 追問

2018-07-10 08:59

如果我做銷售可以嗎？就是按成本價銷售。會出現(xiàn)什么問題？

鄒老師 解答

2018-07-10 08:59

你好，不可以的，這個是退回，而不是你們銷售貨物 
會構(gòu)成你單位虛開發(fā)票的

張小容 追問

2018-07-10 09:03

因為之前對方給我開的發(fā)票是對方去叫他的供應(yīng)商直接給我開票，所以現(xiàn)在不愿意給開紅字發(fā)票，如果又不能做銷售的話，我要怎么做？

鄒老師 解答

2018-07-10 09:04

你好，你需要找對方的供應(yīng)商根據(jù)退貨情況開具負(fù)數(shù)發(fā)票

張小容 追問

2018-07-10 09:10

那如果我把這一筆退貨直接退給我們總部，可以做視同銷售嗎？我們是連鎖店。

鄒老師 解答

2018-07-10 09:11

你好，應(yīng)當(dāng)按銷售退回，而不是視同銷售

張小容 追問

2018-07-10 09:13

就是說這一筆只能作為銷售退貨，讓接收方開紅字發(fā)票才可以對嗎？

鄒老師 解答

2018-07-10 09:14

你好，是的，只能是這樣操作的

張小容 追問

2018-07-10 16:23

好的。謝謝老師！