1、今年1-6月上個會計把個稅多計提了397,我這月調(diào)賬怎么做分錄,如果借方?jīng)_回了貸方使用哪個科目?謝謝2、今年1月有將2.4萬的房租于2月份入1.6萬進長期待攤科目8千入了管理費用,可是3-6沒有沖待攤,直接3月又做重了一筆(借:管理費用-房租 貸:庫存現(xiàn)金),請問這種情況我要如何調(diào)賬,具體分錄,謝謝!
renacui
于2018-07-02 20:29 發(fā)布 ??895次瀏覽
- 送心意
職稱: ,中級會計師,初級會計師
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社保單位負擔的需要通過應付職工薪酬
2019-09-11 21:55:37

多計提的個稅按多計提金額方向科目不變,金額為負數(shù)沖回,做重的管理費用方向科目不變,金額為負數(shù)沖回,沒有沖長攤的補做即可
2018-07-03 01:08:40

之前沒計提的就算了。
現(xiàn)在開始計提,借:管理費用-工資 貸:應付職工薪酬-工資
發(fā)放的時候,借:應付職工薪酬-工資 貸:庫存現(xiàn)金
2019-05-21 11:50:00

您好
新成立企業(yè),職工工資是需要先計提
這樣賬務處理正確
2019-07-08 11:58:49

借:管理費用—管理人員工資,
貸:應付職工薪酬
借:應付職工薪酬
貸:庫存現(xiàn)金
先從 應付職工薪酬 過一下
2020-04-18 12:18:57
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