露寶 追問

2018-07-02 11:48

沒設(shè)部門，就廠房租金和水電以前全部放到管理費，現(xiàn)將大部分比列放到制造費，小部分放到管理費，所以成本就存在這個差異了

顏老師 解答

2018-07-02 11:51

那就按實際調(diào)整的比例調(diào)增制造費用，調(diào)減管理費用

露寶 追問

2018-07-02 11:53

制造費用最終結(jié)轉(zhuǎn)到成本

顏老師 解答

2018-07-02 12:15

是的，制造費用轉(zhuǎn)到成本

露寶 追問

2018-07-02 12:23

好的，謝謝老師

顏老師 解答

2018-07-02 12:29

不客氣，滿意的話 請好評哦 謝謝！

露寶 追問

2018-07-02 14:54

老師，7月份重新做2018.1賬時發(fā)現(xiàn)上年度暫估的材料，今年開不回來這個發(fā)票，匯算清繳好像沒有將成本剃出來。現(xiàn)在要怎么處理？

露寶 追問

2018-07-02 14:56

可以用這個材料的其他型號沖暫估嗎？

露寶 追問

2018-07-02 14:58

之前暫估也是亂暫估的，暫估的材料是企業(yè)不常買的。

顏老師 解答

2018-07-02 15:02

同型號的材料價格是一樣的嘛？

露寶 追問

2018-07-02 15:05

不一樣，暫估的價格50，另一個是30多.

顏老師 解答

2018-07-02 15:07

那這樣的不能，需要價格相同的才能沖

露寶 追問

2018-07-02 15:08

那我1月份做賬時，可以更正去年12月暫估的材料嗎？

顏老師 解答

2018-07-02 15:09

你現(xiàn)在匯算清繳也申報完畢，還是不改動原報表了 
總的金額是多少？

露寶 追問

2018-07-02 15:11

但上年暫估的材料沒有發(fā)票，也沖掉了

露寶 追問

2018-07-02 15:14

前期會計2018年的賬做到4月份，那我是從5月做起，前期的就不管它了，對嗎？

顏老師 解答

2018-07-02 15:15

你的意思是說你們在匯算清繳時已將這部分暫估扣除？

露寶 追問

2018-07-02 15:16

應(yīng)該是沒扣除的

顏老師 解答

2018-07-02 15:18

那你先不理會吧，后續(xù)在處理

露寶 追問

2018-07-02 15:18

怎么處理？老師

顏老師 解答

2018-07-02 15:21

后續(xù)有同樣的材料再沖 
沒有同樣的 材料 根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)審批將暫估沖掉，沖減成本

露寶 追問

2018-07-02 15:22

好的，分錄怎么做？老師

顏老師 解答

2018-07-02 15:24

做之前相反的分錄就好了

露寶 追問

2018-07-02 15:25

沖領(lǐng)料那成本是嗎？

顏老師 解答

2018-07-02 15:32

是的  就沖你們當時入的成本金額

露寶 追問

2018-07-02 15:45

好的，謝謝，老師

顏老師 解答

2018-07-02 15:48

嗯嗯  好的  不客氣哦