2016年12月發(fā)票失控，好像說是因為對方?jīng)]有抄報稅，還是沒有交稅，要求2018年4月份轉(zhuǎn)出。2018年5月份稅局又讓抵扣。填在報二，前期認證，本期抵扣，這個賬要怎么處理

答： 您好，前期借：相關(guān)成本費用科目，貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項轉(zhuǎn)出?，F(xiàn)在，借：相關(guān)成本費用科目，負數(shù)，貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項轉(zhuǎn)出，負數(shù)。

老師請問一下如圖 2016年的發(fā)票失控，好像說是因為對方?jīng)]有抄報稅，還是沒有交稅，我們2018年4月份轉(zhuǎn)出。2018年5月份稅局又讓我們抵扣。填在報二，前期認證，本期抵扣，這個賬要怎么處理

答： 你好，將4月份進項轉(zhuǎn)出的那份憑證做回去。

報考2022年中級會計職稱對學(xué)歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

老師請問一下如圖 2016年的發(fā)票失控，好像說是因為對方?jīng)]有抄報稅，還是沒有交稅，要求我們2018年4月份轉(zhuǎn)出。2018年5月份稅局又讓我們抵扣。填在報二，前期認證，本期抵扣，這個賬要怎么處理

答： 這個是對方?jīng)]有交稅，因此你們不能抵稅，因此抵稅后，就是需要做進項稅轉(zhuǎn)出，將這部分的增值稅補交，并且交增值稅的滯納金