潔麗 追問(wèn)

2018-06-26 13:18

在附表一中的未開(kāi)具發(fā)票中自己手動(dòng)填入是嗎？

江老師 解答

2018-06-26 13:19

這個(gè)不是未開(kāi)具發(fā)票，這個(gè)是開(kāi)具的普通發(fā)票。

潔麗 追問(wèn)

2018-06-26 13:20

這個(gè)發(fā)票是從二手車(chē)市場(chǎng)開(kāi)具的發(fā)票并不是公司開(kāi)的，那固定資產(chǎn)處置時(shí)取得的發(fā)票怎么填增值稅申報(bào)表呢

江老師 解答

2018-06-26 13:21

不用你們公司開(kāi)具的，那就是按未開(kāi)具發(fā)票進(jìn)行申報(bào)處理。 
按正常的16%稅率在未開(kāi)具發(fā)票中填列數(shù)據(jù)處理。

潔麗 追問(wèn)

2018-06-26 13:28

老師您說(shuō)的正常16%是直接原價(jià)乘以16%，還是原價(jià)除以（1+16%）*16%計(jì)算增值稅？因?yàn)檫@張發(fā)票不是增值稅發(fā)票我不太確定它的不含稅價(jià)格計(jì)算

江老師 解答

2018-06-26 13:28

原價(jià)除以（1+16%）*16%計(jì)算增值稅

潔麗 追問(wèn)

2018-06-26 13:30

在七月公司自己在增值稅申報(bào)表上面直接在附表一的未開(kāi)發(fā)票中填入數(shù)據(jù)就可以了吧，需要向稅務(wù)局報(bào)備嗎？還是等稅務(wù)局通知再繳稅？

江老師 解答

2018-06-26 13:32

不用報(bào)備，直接在增值稅附表一16%的未開(kāi)票收入中填列處理。