
我們是家電公司,這個(gè)月認(rèn)證了幾張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票也抵扣申報(bào)了;現(xiàn)在供貨商那邊要給我們折扣,要把這個(gè)月認(rèn)證的記賬發(fā)票做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出,怎么做分錄?如果做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出,這個(gè)月報(bào)的稅還用改嗎?
答: 您好,分錄為 借:庫(kù)存商品 貸:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅--進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 這個(gè)報(bào)增值稅時(shí),需要在附表二填寫進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出金額的。
做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出分錄咋做? 發(fā)票已經(jīng)認(rèn)證了 這個(gè)2.64 是這樣做嗎?
答: 同學(xué)你好,你的分錄沒有錯(cuò),但是你們購(gòu)買飼料為什么記營(yíng)業(yè)外支出啊,營(yíng)業(yè)外支出是指除主營(yíng)業(yè)務(wù)成本和其他業(yè)務(wù)支出等以外的各項(xiàng)非營(yíng)業(yè)性支出。如罰款支出,捐贈(zèng)支出,非常損失等。
報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求?
答: 報(bào)名中級(jí)資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
公司11月購(gòu)買的生活用品,開具的專票,在11月份已經(jīng)認(rèn)證抵扣,但是稅局說(shuō)要做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出,在12月份應(yīng)該如何做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的分錄呢?
答: 您好!借管理費(fèi)用-福利費(fèi)等 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)


淡?~~?漠 追問
2018-06-25 09:40
辜老師 解答
2018-06-25 09:41