少兒 追問

2025-05-29 11:21

這個資產(chǎn)處置其實是因為公司問題，對卡片編碼要求 一致而處置，處置后又是重新 生成的，但是幾個月后的重新生成，按原值生成，所以會存在以前的累計折舊要把原費用結(jié)轉(zhuǎn)，但重新生成的資產(chǎn)不涉及資金流問題，所以會多一個：在建工程貸方數(shù)

樸老師 解答

2025-05-29 11:22

那你之前的沒有沖減嗎

少兒 追問

2025-05-29 11:24

采購資產(chǎn)付款
借：其他應(yīng)付款-資產(chǎn)往來 ￥14,949.00
貸：銀行存款/現(xiàn)金￥14,949.00

費用報銷：
借：在建工程-資產(chǎn)￥14,949.00
貸：其他應(yīng)付款-資產(chǎn)往來￥14,949.00

資產(chǎn)卡片生成
借：固定資產(chǎn)￥14,949.00
貸：在建工程-資產(chǎn)￥14,949.00

處置資產(chǎn)
借：固定資產(chǎn)清理￥10,215.12
累計折舊 ￥4,733.88
貸：固定資產(chǎn)￥14,949.00

費用要結(jié)轉(zhuǎn)
借：累計折舊￥4,733.88
借：費用（負(fù)數(shù)）之前生成的費用要如何結(jié)轉(zhuǎn)？￥4,733.88
或貸：以前年度損益調(diào)整（現(xiàn)在處理以前年度處置的資產(chǎn)）

又重新生成資產(chǎn)
借：固定資產(chǎn)￥14,949.00
貸：在建工程-資產(chǎn)￥14,949.00

重新生成資產(chǎn)的在建工程-資產(chǎn)的處理
借：在建工程-資產(chǎn)￥14,949.00
貸：固定資產(chǎn)清理￥10,215.12
未知科目￥4,733.88

樸老師 解答

2025-05-29 11:30

費用結(jié)轉(zhuǎn)為啥借累計折舊

少兒 追問

2025-05-29 11:39

未知科目￥4,733.88？應(yīng)該用什么科目 ，如果 要結(jié)轉(zhuǎn)以前的累計折舊 核銷原費用金額

樸老師 解答

2025-05-29 11:42

你要沖減之前累計折舊的嗎？