煥然 追問

2025-05-21 16:24

現(xiàn)在收到采購?fù)素洶l(fā)票是用應(yīng)交稅費-待認(rèn)證進項稅額，不用應(yīng)交稅費-進項稅額轉(zhuǎn)出了是嗎

煥然 追問

2025-05-21 16:25

這樣的話，我結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄中的應(yīng)交稅費-進項稅額轉(zhuǎn)出也改成應(yīng)交稅費-待認(rèn)證進項稅額正數(shù)？

妮老師 解答

2025-05-21 16:26

你好，借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅–進項稅額轉(zhuǎn)出科目，貸應(yīng)交稅費–未交增值稅，下次交稅借應(yīng)交稅費未交增值稅貸銀行存款

煥然 追問

2025-05-21 16:29

不明白呢，什么意思，借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅–進項稅額轉(zhuǎn)出科目怎樣核銷這個科目？

妮老師 解答

2025-05-21 16:35

你好，現(xiàn)在退貨的進項稅抵扣了沒有，如果抵扣的話開始就借：應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅（進項）紅字貸應(yīng)交稅費-增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）紅字

煥然 追問

2025-05-21 16:51

進項紅字和進項稅額轉(zhuǎn)出能核銷？

妮老師 解答

2025-05-21 16:59

你好，進項紅字是跟你之前入庫時間的進項藍字核銷，進項稅額轉(zhuǎn)出紅字跟后面藍字核銷

煥然 追問

2025-05-21 17:27

進項稅額轉(zhuǎn)出紅字跟后面藍字核銷，什么情況下做這個進項轉(zhuǎn)出紅字？

煥然 追問

2025-05-21 17:29

因為現(xiàn)在我賬上的進項稅額負(fù)數(shù)過大，我們是按稅負(fù)交增值稅，不得勾選過多，所以余有很多進項稅額未勾選

妮老師 解答

2025-05-21 17:34

你好，進項稅額轉(zhuǎn)出是指納稅人在某些特定情況下，需要將原來已經(jīng)抵扣的進項稅額部分或者全部從當(dāng)期應(yīng)納稅額中轉(zhuǎn)出，不能再作為抵扣項目