招力 追問

2018-06-20 22:44

好的,那銀行往來款,就是這次銀行轉(zhuǎn)入法人賬戶里1900元,之前400元是法人其他應(yīng)付款的余額,那是不是借:其他應(yīng)付款400  
                                                                                                                                           其他應(yīng)收款 1500 
                                                                                                                                           貸:銀行存款 1900 
對嗎?

王雁鳴老師 解答

2018-06-20 22:46

您好，對的，您寫的分錄很正確。

招力 追問

2018-06-20 22:58

老板說這個多開的200元,他實際只需付600元的,是我們出納的問題多開200元,那不想沖紅的話,這個200元做到哪里合適呢

王雁鳴老師 解答

2018-06-20 23:00

您好，記入應(yīng)收賬款合適，借；應(yīng)收賬款，200元，現(xiàn)金或者銀行存款，600元，貸：主營業(yè)務(wù)收入，800元減去增值稅，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項），800元*增值稅率/（1+增值稅率）。

招力 追問

2018-06-20 23:12

我是這樣做的,他是先付的款所以我先計入預(yù)收賬款里,后來就按您這樣做的,但是那個200元他不會付了呢.那不是得一直掛著賬

王雁鳴老師 解答

2018-06-20 23:13

您好，哦，可以的，如果對方不付款了，是一直掛著賬，三年后，再轉(zhuǎn)壞賬處理。

招力 追問

2018-06-20 23:14

恩恩恩,好的,