国产98色在线 | 国产,边做饭边被躁bd苍井空图片,99久久99久久精品国产片果冻,www.国产+精品,成人午夜天

  1. 會(huì)計(jì)學(xué)堂
  2. 會(huì)計(jì)問答
  3. 問答詳情
送心意

樸老師

職稱： 會(huì)計(jì)師

2025-05-07 11:49

能分清用于該筆免稅業(yè)務(wù)的進(jìn)項(xiàng)稅額，全額轉(zhuǎn)出；無法分清的，按當(dāng)月免稅項(xiàng)目銷售額占當(dāng)月全部銷售額的比例，分?jǐn)傆?jì)算不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額并轉(zhuǎn)出。公式為：不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額 = 當(dāng)月無法劃分的全部進(jìn)項(xiàng)稅額 × 當(dāng)月免稅項(xiàng)目銷售額 ÷ 當(dāng)月全部銷售額 。
會(huì)計(jì)分錄：借記 “主營業(yè)務(wù)成本” 等科目，貸記 “應(yīng)交稅費(fèi) —— 應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）” 。
納稅申報(bào)
增值稅納稅申報(bào)表附列資料（二）：將轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅額填報(bào)在第 14 欄 “免稅項(xiàng)目用” 。
增值稅納稅申報(bào)表主表：填報(bào)在第 14 欄 “進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出” 。

好學(xué)的鳳凰 追問

2025-05-07 11:55

那主表中的第8欄免稅銷售額是按照剔除不符合關(guān)單之后的數(shù)字填寫嗎

樸老師 解答

2025-05-07 11:56

主表第 8 欄 “免稅銷售額” 并非單純剔除不符合關(guān)單數(shù)字后填寫。要依業(yè)務(wù)和稅收政策，準(zhǔn)確區(qū)分應(yīng)稅與免稅業(yè)務(wù)。出口業(yè)務(wù)中，不符合免稅規(guī)定的不填；實(shí)質(zhì)符合免稅政策，關(guān)單小問題不影響填報(bào)。其他免稅業(yè)務(wù)，符合政策也可填，與關(guān)單無關(guān)。

好學(xué)的鳳凰 追問

2025-05-07 12:04

公司屬于外貿(mào)進(jìn)出口企業(yè)，要先填寫增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表的出口免稅，所以我不太懂，不符合的那幾份關(guān)單做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出之后，還屬于銷售額嗎

樸老師 解答

2025-05-07 12:06

屬于的，按出口的金額來做

好學(xué)的鳳凰 追問

2025-05-08 10:53

今天申報(bào)完進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出之后，發(fā)現(xiàn)需要交稅，是為什么呢？進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的部分要繳納退還是嗎？

樸老師 解答

2025-05-08 10:55

你們視同內(nèi)銷了嗎

好學(xué)的鳳凰 追問

2025-05-08 10:57

當(dāng)時(shí)退稅科的意思是需要我們把不允許退稅的關(guān)單做剔除后免稅申報(bào)做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

樸老師 解答

2025-05-08 10:59

那得按稅局說得來

好學(xué)的鳳凰 追問

2025-05-08 11:04

我在增值稅報(bào)表的主表14欄和附表2的免稅項(xiàng)目欄填寫完之后跳出了應(yīng)交的稅額，我司是貿(mào)易進(jìn)出口，主表的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是在一般項(xiàng)目那列的14欄沒錯(cuò)吧

樸老師 解答

2025-05-08 11:13

同學(xué)你好
這個(gè)沒錯(cuò)的

上傳圖片 ?
相關(guān)問題討論
同學(xué)你好 這個(gè)不會(huì)呀 只要出口的對(duì)應(yīng)都可以退稅
2022-05-25 14:07:08
能分清用于該筆免稅業(yè)務(wù)的進(jìn)項(xiàng)稅額，全額轉(zhuǎn)出；無法分清的，按當(dāng)月免稅項(xiàng)目銷售額占當(dāng)月全部銷售額的比例，分?jǐn)傆?jì)算不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額并轉(zhuǎn)出。公式為：不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額 = 當(dāng)月無法劃分的全部進(jìn)項(xiàng)稅額 × 當(dāng)月免稅項(xiàng)目銷售額 ÷ 當(dāng)月全部銷售額 。 會(huì)計(jì)分錄：借記 “主營業(yè)務(wù)成本” 等科目，貸記 “應(yīng)交稅費(fèi) —— 應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）” 。 納稅申報(bào) 增值稅納稅申報(bào)表附列資料（二）：將轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅額填報(bào)在第 14 欄 “免稅項(xiàng)目用” 。 增值稅納稅申報(bào)表主表：填報(bào)在第 14 欄 “進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出” 。
2025-05-07 11:49:11
您好，不是進(jìn)出口企業(yè)的，沒有這個(gè)金額的，進(jìn)出口企業(yè)是稅務(wù)局確認(rèn)的當(dāng)月出口退稅金額。
2017-03-11 14:41:20
您好，應(yīng)該是這28600原來是認(rèn)證為進(jìn)項(xiàng)抵扣了，這進(jìn)項(xiàng)稅額是用于出口退稅的，是都不可以抵扣的，所以全部的都需要進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的，然后這里面其中的19800是可以退稅的，8800是需要進(jìn)成本的
2019-10-05 09:09:37
舉個(gè)例子 你退稅15% 銷售稅率17% 這個(gè)2%需要你轉(zhuǎn)出，不能抵扣的 不能抵扣的需要加上的 出口0稅率 你退稅來的稅款不能抵扣增值稅的 也得需要加上的 從應(yīng)交稅費(fèi)借方貸方也可以看出來 退稅借其他應(yīng)收款貸應(yīng)交稅費(fèi)-出口退稅 你也可以看出 這個(gè)需要和銷項(xiàng)一樣的加上 進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出借成本貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 也是貸方的
2020-02-20 23:45:25
還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師 免費(fèi)咨詢老師
精選問題
    相似問題
    當(dāng)前服務(wù)器繁忙，請(qǐng)稍后重試！
    舉報(bào)
    取消
    確定
    請(qǐng)完成實(shí)名認(rèn)證

    應(yīng)網(wǎng)絡(luò)實(shí)名制要求，完成實(shí)名認(rèn)證后才可以發(fā)表文章視頻等內(nèi)容，以保護(hù)賬號(hào)安全。 (點(diǎn)擊去認(rèn)證)

    取消
    確定
    加載中...