 無處安放的青春 追問

2018-06-05 16:12

不用賬務(wù)處理？直接申報(bào)的時(shí)候抵減？那我這個(gè)季度的賬務(wù)怎么處理城建稅

鄒老師 解答

2018-06-05 16:13

你好，是的  
這個(gè)季度按實(shí)際繳納金額做分錄  借；應(yīng)交稅費(fèi)——城建稅   貸；銀行存款

 無處安放的青春 追問

2018-06-05 16:15

比如這個(gè)季度按增值稅計(jì)算出城建稅要交1萬，那我上個(gè)月多交了2000，那我這個(gè)季度做分錄的時(shí)候直接記應(yīng)交稅費(fèi)，城建稅8000就可以了嗎？

鄒老師 解答

2018-06-05 16:16

你好，是的，是這個(gè)意思

 無處安放的青春 追問

2018-06-06 11:36

請問， 
假設(shè)工資表上應(yīng)發(fā)1萬，實(shí)發(fā)8千，在個(gè)稅納稅申報(bào)系統(tǒng)里是填實(shí)發(fā)金額還是應(yīng)發(fā)金額。還有我記到賬里面是實(shí)發(fā)金額還是應(yīng)發(fā)金額。

鄒老師 解答

2018-06-06 11:36

你好，按應(yīng)發(fā)工資申報(bào)的 
賬面按1萬計(jì)提，然后按8千做發(fā)放分錄

 無處安放的青春 追問

2018-06-06 11:38

工資沒有計(jì)提，直接做成本里的

鄒老師 解答

2018-06-06 11:38

你好，工資是需要按規(guī)定計(jì)提的

 無處安放的青春 追問

2018-06-06 11:38

申報(bào)按應(yīng)發(fā)，賬面按實(shí)發(fā)？那是不是不一致了

鄒老師 解答

2018-06-06 11:40

你好，這個(gè)不是不一致，而只是并沒有全部發(fā)放，如果你實(shí)發(fā)也是10000，不就一致了嗎

 無處安放的青春 追問

2018-06-06 11:43

應(yīng)發(fā)里面包含了保險(xiǎn)費(fèi)，所以實(shí)發(fā)就少了

 無處安放的青春 追問

2018-06-06 11:44

那我入賬的工資金額是不是實(shí)發(fā)數(shù)

鄒老師 解答

2018-06-06 11:44

你好，申報(bào)與計(jì)提一致就可以，實(shí)發(fā)需要扣除個(gè)人社保，個(gè)人所得稅，會(huì)不一致的

 無處安放的青春 追問

2018-06-06 11:45

那我都沒有計(jì)提的，直接入成本，那工資是不是實(shí)發(fā)的金額

鄒老師 解答

2018-06-06 11:46

你好，直接計(jì)入成本也是按應(yīng)付，而不是按實(shí)付金額的

 無處安放的青春 追問

2018-06-06 11:48

明白了，謝謝

鄒老師 解答

2018-06-06 11:48

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時(shí)給予評價(jià)。謝謝

 無處安放的青春 追問

2018-06-06 11:49

如果給農(nóng)民工的工資采取勞務(wù)合同的形式交個(gè)稅，還需要都交社保嗎？

鄒老師 解答

2018-06-06 11:50

你好，如果是按工資所得，那就需要按規(guī)定繳納社保的

 無處安放的青春 追問

2018-06-06 11:51

不是，是勞務(wù)報(bào)酬所得

鄒老師 解答

2018-06-06 11:51

你好，勞務(wù)報(bào)酬所得的人員公司是不需要給其購買社保的

 無處安放的青春 追問

2018-06-06 16:31

老師，我們建筑公司在2月份收到甲方預(yù)付款15萬，沒簽合同也沒開發(fā)票。當(dāng)時(shí)我分錄是借銀行存款，貸應(yīng)收賬款。錢也轉(zhuǎn)給了掛靠方?，F(xiàn)在甲方被查項(xiàng)目終止，我怎么把錢退回去？從基本賬戶嗎？

鄒老師 解答

2018-06-06 16:32

你好，把錢通過公賬轉(zhuǎn)回去對方賬戶就是了

 無處安放的青春 追問

2018-06-06 16:35

哦，那我就是直接做相反的分錄就可以了？

鄒老師 解答

2018-06-06 16:35

你好，是的，退回就做收款相反分錄就是了

 無處安放的青春 追問

2018-06-08 08:58

建筑公司啟用的賬套是工業(yè)企業(yè)的會(huì)計(jì)科目，有什么關(guān)系，要不要改過來？

鄒老師 解答

2018-06-08 08:59

你好，你需要選擇建筑施工行業(yè)才可以的，否則很多建筑業(yè)的科目工業(yè)企業(yè)是沒有的

 無處安放的青春 追問

2018-06-08 09:00

可是我看施工行業(yè)的賬套里沒有應(yīng)付職工薪酬這個(gè)明細(xì)科目

鄒老師 解答

2018-06-08 09:01

你好，有應(yīng)付工資？