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請問原來計提攤銷120，實際不應(yīng)該攤銷，不是把原來的遞延所得稅資產(chǎn)反向轉(zhuǎn)出，借 以前年度損益調(diào)整30 貸 遞延所得稅資產(chǎn) 30嗎？
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2024-05-06
老師好 申報三季度企業(yè)所得稅利潤總額是當(dāng)年一至三季度的盈利 ，需要繳納企業(yè)所得稅，但是以前年度虧損，是和以前年度累計的還是只是今年的利潤
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2021-10-10
A000000表企業(yè)所得稅年度納稅申報基礎(chǔ)信息表中103資產(chǎn)總額怎么填寫
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2020-05-18
一直都是零申報，企業(yè)所得稅年度納稅申報基礎(chǔ)信息表 的資產(chǎn)總額這一欄要怎么填
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2019-04-15
問題1 老師這題的邏輯是什么
是b朝甲進行股權(quán)融資 也就是b向甲融資2500萬 對嗎 由于b股份有了甲的加入所以a持有b的股份由70%變?yōu)?5% 這么理解正確嗎
問題2 答案里面2500*35%表示甲公司從這次增資所獲得的凈資產(chǎn) 不是b向甲融資2500萬 是b獲得前吧？難道說他說的凈資產(chǎn)就是所有者權(quán)益 也就是說雖然b獲得2500萬現(xiàn)金但是甲獲得了所有者權(quán)益 也就是凈資產(chǎn)2500 這么理解正確嗎
問題3 1360*（70%-35%）/70% 表示甲公司因為這次增資 持股比例下降35% 不對吧 甲因為這次增資怎么會下降呢 不是b對甲進行股權(quán)融資相當(dāng)于給了甲35%的股權(quán)嗎？甲應(yīng)該增加持股比例怎么會
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2020-11-10
2003年A投資B，占股60%，2012年B投資A，占股80%。 請問A與B的投資關(guān)系是？
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2019-09-09
2012年1月1日A公司支付100萬元取得B公司30%股權(quán)，當(dāng)日B公司凈資產(chǎn)公允價值為300萬元，賬面價值為250萬元，差額由一項無形資產(chǎn)導(dǎo)致，無形資產(chǎn)尚可使用5年，當(dāng)年B公司實現(xiàn)凈利潤80萬元。2013年1月1日又取得B公司40%股權(quán)，支付了185萬元，此時B公司凈資產(chǎn)公允價值為400萬元，原持有30%部分的公允價值為130萬元。假定投資前A、B公司不具有關(guān)聯(lián)方關(guān)系，該項交易不屬于一攬子交易。則新取得投資之后長期股權(quán)投資的賬面價值為（?。┤f元。
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2022-05-15
老師，想問下2020.3季度 多提了8萬的所得稅。2021年1月調(diào)整過來的話。會計分錄要怎么作？還要調(diào)到以前年度損益嗎？
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2021-05-13
老師，年報中第33行多繳的所得稅作分錄后放在幾月份的憑證里
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2016-05-10
企業(yè)年金如何征收個人所得稅
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2015-08-18
請問老師，本年利潤是直接轉(zhuǎn)利潤未分，還是交完所得稅再轉(zhuǎn)？
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2015-11-25
老師好，我們是第一次申報企業(yè)所得稅年度申報，現(xiàn)在公司沒有任何收入，所有的稅報都是零申報，那我的企業(yè)所得稅年申報只填寫它所提示的必填項行嗎？
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2015-05-14
您好老師！
大概情況是這樣
2019年公司虧損 1.8W 公司還是別人經(jīng)營
2020年公司虧損12.8W 3月左右法定代表人變更把公司買過來 6月份左右代賬接手
2021年1月份開始接了 2020年代賬的數(shù)據(jù)虧損，現(xiàn)有利潤已經(jīng)可以完全彌補以前年度虧損，并要交所得稅，但是賬上沒有體現(xiàn)2019年的虧損1.8W，現(xiàn)在要怎么補分錄調(diào)整？
以前年度增加費用 減少利潤 不太確定怎么調(diào)整
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2021-07-08
請問年報多交了所得稅，還要申請抵扣嗎？不能直接填嗎？
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2016-05-18
所得稅實行季度預(yù)繳，如果企業(yè)1至3季度未預(yù)繳，在4季度將全年的一次性預(yù)繳，會對1至3收滯納金嗎？
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2021-03-29
填所得稅表的彌補以前年度虧損這項，這個數(shù)據(jù)去哪里找？
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2021-01-15
老師，我公司去年底掛了一輛其他公司過戶來的小車，不給錢，去年沒有做分錄，今年怎么做分錄呢，要調(diào)增以前年度損益嗎？去年所得稅我還沒有申報，老師，如果這個我想做在去年，分錄怎么寫
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2023-05-12
全年一次性獎金收入牽扯到2019年的所得稅匯繳嗎？
1/564
2020-02-24
年報就是企業(yè)所得稅清算匯繳嗎？
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2015-04-14
老師第一個季度交了所得稅，后面三個季度都是虧損?？傮w全年虧損，那所得稅應(yīng)該如何處理？
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2016-12-20
權(quán)威認證：安全聯(lián)盟認證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機關(guān) 實名認證 雙軟認證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機構(gòu) 影響力教育機構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
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