云南喜燕中煙工業(yè)有限公司增值稅一般納稅人,2022年1月發(fā)生業(yè)務(wù)
(1)生產(chǎn)紅塔卷煙200箱,銷售90箱給麗江煙草專賣局,不含稅銷售額2萬(wàn)
元/箱。銷售50箱給昆明煙草專賣局,不含稅銷售額1.625萬(wàn)元/箱。
(2)領(lǐng)用10箱紅塔卷煙抵償A公司債務(wù)15萬(wàn)元。
(3)新研制金標(biāo)阿詩(shī)瑪卷煙,未投放到市場(chǎng)銷售。領(lǐng)用330條作為福利發(fā)
放給員工,生產(chǎn)成本為3.63萬(wàn)元,全國(guó)平均成本利潤(rùn)率10%。
(4)收購(gòu)煙葉10噸,開(kāi)具收購(gòu)發(fā)票注明收購(gòu)價(jià)款30萬(wàn)元,價(jià)外補(bǔ)貼3萬(wàn)
元。委托四川中工業(yè)有限公司將煙葉加工成紅河卷煙,支付受托方不含稅
代墊輔助材料和加工費(fèi)8.51萬(wàn)元。委托方本月收回50箱卷煙,受托方無(wú)同
類卷煙銷售價(jià)格。
(5)銷售10箱紅河卷煙,不含稅銷售額1.5萬(wàn)元/箱。
(6)當(dāng)月購(gòu)進(jìn)已稅煙絲5噸,取得增值稅專用發(fā)票注明金額150萬(wàn)元,稅額
19.5萬(wàn)元。期初煙絲庫(kù)存成本353萬(wàn)元,期末煙絲庫(kù)存成本288萬(wàn)元。
填寫(xiě)申報(bào)消費(fèi)稅納稅
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2022-10-25
請(qǐng)問(wèn)2019年分公司是否不能享受小微待遇,2018年是享受了,現(xiàn)在預(yù)申報(bào)企業(yè)所得稅系統(tǒng)默認(rèn)不能享受
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2020-01-10
老師,請(qǐng)問(wèn)離職后福利,就是提存受益計(jì)劃和設(shè)定受益計(jì)劃,一律計(jì)入管理費(fèi)用嗎?還是按受益部門(mén)分
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2022-03-26
國(guó)際稅收中享受稅收協(xié)定待遇能舉例嗎?怎么享受的
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2019-05-25
老師這個(gè)怎么取消呢,不能關(guān)閉也不能取消
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2019-11-14
這里四增消 怎么和增值稅 消費(fèi)稅 有關(guān)系了
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2020-04-12
消防建安公司,銷售消防器材時(shí),什么做分錄
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2017-01-05
拜托看看分錄怎么寫(xiě)
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2016-12-08
問(wèn)題如圖 拜托老師了
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2020-06-23
委托招聘能開(kāi)差額嗎
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2020-11-09
信托報(bào)酬入什么科目?
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2017-02-07
委托代銷的會(huì)計(jì)分錄
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2016-06-03
這個(gè)拜托了,謝謝大家
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2020-06-29
cpa財(cái)管,拜托老師解答
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2020-06-24
個(gè)稅退稅時(shí),一年受雇于兩個(gè)單位,怎么填受雇單位呢
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2023-03-20
公司注冊(cè)資本時(shí)間是否受限制。受什么限制,法條依據(jù)。
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2015-11-08
老師我公司是賣高端摩托車和摩托車游艇的,這個(gè)行業(yè)的稅負(fù)率是多少呢?
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2020-06-27
對(duì)于委托加工的問(wèn)題1,如果材料是提供的科目是借委托加工,貸原材料嗎?
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2018-09-14
企業(yè)采用托收承付結(jié)算貨款,托收手續(xù)尚未辦理,但企業(yè)已入賬,該怎么調(diào)賬?
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2021-11-01
上個(gè)月發(fā)出委托加工材料這個(gè)月收到委托加工的成品和加工費(fèi)怎么做賬
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2019-08-20
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