;)
我公司向子公司借款用于對外投資，取得的收益繳納增值稅，確認(rèn)增值稅收入，同時計提財務(wù)費(fèi)用，計提的財務(wù)費(fèi)用企業(yè)所得稅稅前扣除，導(dǎo)致增值稅收入與企業(yè)所得稅收入不一致，專管員打電話讓補(bǔ)交企業(yè)所得稅，這樣記賬不可以嗎？必須得繳納這部分企業(yè)所得稅嗎？
3/894
2021-07-27
老師好。企業(yè)所得稅年度申報。期間費(fèi)用明細(xì)表。各項稅費(fèi)。這欄應(yīng)該填哪些項目？印花稅，員工社保和公積金算嗎？
2/1635
2021-05-25
老師，企業(yè)所得稅年報期間費(fèi)用明細(xì)表中的管理費(fèi)用中沒有福利費(fèi)這一欄，要填在哪里呢？
1/2058
2020-04-13
請問企業(yè)所得稅申報中的期間費(fèi)用明細(xì)表和實際賬上的明細(xì)不一致可以嗎？大類總額是一致的
1/209
2024-04-09
17年交了幾萬快錢的所得稅 但是沒有計提所得稅費(fèi)用，還有一萬多的費(fèi)用發(fā)票未入賬，在匯算清繳時準(zhǔn)備吧這一萬多塊錢的費(fèi)用入賬，把所得稅費(fèi)用計提上去，是不是利潤表里面填了所得稅費(fèi)用的話 資產(chǎn)負(fù)債表是不是也要修改未分配利潤和應(yīng)交稅費(fèi)的期末余額?。?/span>
1/561
2018-05-09
什么是遞延所得稅。所得稅的計算，如果不存在納稅調(diào)整事項和遞延所得稅，利潤表中的所得稅費(fèi)用：項目金額:可以直接根據(jù)利潤總額項目金額乘以所得稅稅率計算得到。 能否舉例子解說一下，謝謝
1/3347
2019-07-16
增值稅用什么稅率和個人所得稅用什么稅種
1/197
2022-02-28
遞延所得稅公式中，遞延所得稅負(fù)債可以+遞延所得稅資產(chǎn)嗎？沒必要非得期末余額-期初余額吧？可以靈活運(yùn)用不能是負(fù)數(shù)對嗎？也就是(遞延所得稅負(fù)債期初余額-遞延所得稅負(fù)債期末余額）+(遞延所得稅資產(chǎn)期末余額–遞延所得稅資產(chǎn)期初余額）括號內(nèi)不能是負(fù)數(shù)對嗎？？
1/1806
2020-06-01
老師 我做的企業(yè)所得稅利潤總額是43250元 所得稅費(fèi)用是2162.5元 但是 申報的時候 有個彌補(bǔ)以前年度虧損 導(dǎo)致利潤總額是40150 然后所得稅費(fèi)用 成了2007.5元 我想問我做賬時 分錄用不用調(diào)賬？調(diào)成2007.5？
3/456
2019-07-01
這里的特許權(quán)使用費(fèi)所得是不是無論員工還是投資者，企業(yè)，只要將特許權(quán)特許出去就得按照特許權(quán)使用費(fèi)所得來計稅呢？
1/1210
2018-08-21
利潤總額是3665.找多少費(fèi)用，不用交企業(yè)所得稅
1/527
2017-12-08
私車公用500元用申報個稅嗎？按租賃所得，對嗎
1/5494
2021-09-19
企業(yè)所得稅可以用往年的虧損來抵消費(fèi)用嗎？
1/1210
2020-12-07
匯算清繳后補(bǔ)繳企業(yè)所得稅，怎么做會計分錄合適。補(bǔ)交時借：利潤分配-未分配利潤-補(bǔ)交企業(yè)所得稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅； 實際支付時：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸：銀行存款。 還是在補(bǔ)交時 借：所得稅費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 ；實際繳納時 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸：銀行存款 。 在下一年度需要對補(bǔ)交的所得稅費(fèi)用做納稅調(diào)整嗎。
1/1242
2018-06-26
老師，臨時用工發(fā)放工資，我是在個所稅申報時，我是在正常工資薪金所得里申報？還是在勞務(wù)報酬所得里申報臨時用工工資？
1/652
2020-05-11
老師，臨時用工發(fā)放工資，我是在個所稅申報時，我是在正常工資薪金所得里申報？還是在勞務(wù)報酬所得里申報臨時用工工資？
1/771
2020-05-11
食品廠的所得稅是以股東的個人所得稅形式來繳納的,用什么科目來計提呢？
1/435
2018-11-29
請問2018年所得稅匯算清繳多計費(fèi)用5547.8元，已補(bǔ)交554.78元所得稅，賬務(wù)上怎么處理
1/551
2019-05-08
您好，請幫我算出個人所得稅應(yīng)納稅額，還有個人所得15000里面的扣除社保費(fèi)用
1/698
2018-08-13
老師，我們計提企業(yè)所得稅，第四季度的，支出大于收入，是不用交企業(yè)所得稅嗎？
1/1220
2018-12-27
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
深圳快學(xué)教育發(fā)展有限公司 版權(quán)所有 未經(jīng)許可 請勿轉(zhuǎn)載 會計學(xué)堂僅提供會計學(xué)堂相關(guān)教材及教輔資料
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業(yè)執(zhí)照 出版物經(jīng)營許可證 廣播電視節(jié)目經(jīng)營制作許可證
