開具紅字信息表沒有紅字編號怎么辦

增值稅專用發(fā)票開具紅字發(fā)票需要有信息表,如果發(fā)票已經(jīng)認證了的話,信息表必須由購買方開具并提供給銷售方,銷售方根據(jù)信息表編號在開票系統(tǒng)里就可以開具紅字發(fā)票.

開票有誤購買方拒收專用發(fā)票的,銷售方須在專用發(fā)票認證期限內(nèi)(自專用發(fā)票開具之日起180日)向主管稅務機關填報《開具紅字增值稅專用發(fā)票申請單》.

因開票有誤等原因尚未將專用發(fā)票交付購買方的,銷售方須在開具有誤專用發(fā)票的次月內(nèi)向主管稅務機關填報《開具紅字增值稅專用發(fā)票申請單》.

紅字信息表沒有編號,審核是否通過

答:主管稅務機關通過網(wǎng)絡接收納稅人上傳的《信息表》,系統(tǒng)自動校驗通過后,生成帶有"紅字發(fā)票信息表編號"的《信息表》,并將信息同步至納稅人端系統(tǒng)中.

銷售方憑稅務機關系統(tǒng)校驗通過的《信息表》開具紅字專用發(fā)票,在新系統(tǒng)中以銷項負數(shù)開具.紅字專用發(fā)票應與《信息表》一一對應.納稅人也可憑《信息表》電子信息或紙質(zhì)資料到稅務機關對《信息表》內(nèi)容進行系統(tǒng)校驗.

開具負數(shù)發(fā)票的流程是:

首先在稅控系統(tǒng)中"發(fā)票管理"→"紅字發(fā)票申請單" →"申請單填開"處開具紅字發(fā)票申請單(注明原因),然后到所屬國稅局審批.稅務人員根據(jù)申請單開出"紅字發(fā)票通知單",企業(yè)辦稅人員拿到通知單后,回到稅控系統(tǒng),開具負數(shù)專用發(fā)票.

具體步驟如下:

紅字發(fā)票填開步驟:

進入專用發(fā)票的填開界面后,點擊票面的"負數(shù)" 按鈕,即可通過下拉菜單所列的兩種方式填開紅字發(fā)票,分兩種方法開具紅字發(fā)票:

方法一:直接開具無論是購方申請開具還是銷方申請開具,銷方都可以在取得通知單后利用該方法開具紅字發(fā)票.

1、在下拉菜單中點擊"直接開具"按鈕.

2、系統(tǒng)彈出通知單編號輸入窗口,輸入兩遍通知單編號后,點擊"下一步"按鈕.

3、系統(tǒng)彈出正數(shù)發(fā)票代碼號碼填寫窗口,根據(jù)需要決定是否輸入發(fā)票代碼號碼后,點擊"下一步"按鈕.

4、系統(tǒng)確認可以對此張發(fā)票開具負數(shù),點擊"確定"按鈕.

5、系統(tǒng)顯示票面信息,確認信息完整無誤后點擊"打印"按鈕保存,并可打印出紙質(zhì)紅字發(fā)票.

方法二:導入紅字發(fā)票通知單只有銷方申請開具紅字發(fā)票時,才能通過導入紅字發(fā)票通知單電子文件的方法開具紅字發(fā)票.

1、點擊"導入紅字發(fā)票通知單" 按鈕.

2、系統(tǒng)打開文件窗口,選擇電子通知單文件并點擊"打開"按鈕,系統(tǒng)自動進行數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換.

3、數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換后,在發(fā)票填開界面上顯示出導入的紅字專用發(fā)票信息,確認后點擊"打印"按鈕即可完成此紅字發(fā)票的開具.

注:1一張通知單只能對應開具一張紅字發(fā)票,即不能使用同一張通知單重復開具紅字發(fā)票.

2、一次只能導入一個電子通知單文件.如果要開具多張紅字專用發(fā)票,只能逐個導入電子通知單文件后進行開具.

3、已導入并開具過紅字發(fā)票的電子通知單不能重復導入.

紅字信息表作廢流程

答:使用升級版稅控器的納稅人如果申請的紅字增值稅專用發(fā)票信息表有誤,應按以下情況分別處理:

填錯的紅字增值稅專用發(fā)票信息表未上傳的,可直接在開票系統(tǒng)中作廢,無需到大廳處理;

填錯的紅字增值稅專用發(fā)票信息表已上傳成功的,應憑紙質(zhì)的《開具紅字增值稅專用發(fā)票信息表》(加蓋公章)、情況說明(加蓋公章)及經(jīng)辦人身份證原件到辦稅服務廳辦理撤銷.

具體的辦理流程還需要與稅局專管員溝通.

開具紅字信息表沒有紅字編號怎么辦?可以在稅控開票系統(tǒng)里重新打印.紅字信息表上傳成功后發(fā)現(xiàn)錯誤,需要修改或撤銷的.填錯的信息表未上傳的,可直接在開票系統(tǒng)中作廢,無需到大廳處理.更多精彩資訊,敬請關注資訊頁更新.