姐姐 追問

2018-05-31 14:43

財務(wù)費用余額在貸方啊，本來結(jié)轉(zhuǎn)不是應(yīng)該借本年利潤  貸財務(wù)費用么      比如說我們這個月收到存款利息是100元，具體分錄要怎么做呢，謝啦

宋生老師 解答

2018-05-31 14:44

你好！借銀行存款100 貸財務(wù)費用100。 
借財務(wù)費用100 貸本年利潤100

姐姐 追問

2018-05-31 14:46

好的，謝謝

宋生老師 解答

2018-05-31 14:52

您好！不客氣的。

姐姐 追問

2018-05-31 14:58

老師，還有個問題，支付給客戶的返利應(yīng)該怎么做賬呢，分錄要怎么做，比如說我們先實收客戶一萬塊，之后再返利一千塊給到對方的業(yè)務(wù)員，這筆賬應(yīng)該怎么做

宋生老師 解答

2018-05-31 15:01

您好！這樣是需要對方業(yè)務(wù)員給你們開發(fā)票，然后你們根據(jù)發(fā)票來付錢 
另外這涉嫌利用職務(wù)之便獲取不正當(dāng)利益。

姐姐 追問

2018-05-31 15:04

如果這筆返利是返給對方公司呢？分錄要怎么做，屬于什么科目

宋生老師 解答

2018-05-31 15:06

您好！如果是給對方，則要開紅字發(fā)票沖減。 
先開紅字發(fā)票沖減之前藍(lán)字發(fā)票，然后再開正確的發(fā)票。

姐姐 追問

2018-05-31 15:08

還有我們公司是小規(guī)模納稅人，發(fā)票是叫別人代開的，支付給他們的費用要怎么做分錄

宋生老師 解答

2018-05-31 15:11

你好！你說的別人是稅局還是別的公司。如果是別的公司那代開本身就是違法的。你賬上面不能做這個

姐姐 追問

2018-05-31 15:16

是別的代理記賬的公司，如果不能這樣做的話，那這筆支付出去的費用要怎么做呢

宋生老師 解答

2018-05-31 15:18

您好！沒有發(fā)票的不做。你要做，也行，計入銷售費用或者管理費，匯算清繳的時候調(diào)整

姐姐 追問

2018-05-31 15:23

好的，謝謝老師

宋生老師 解答

2018-05-31 15:25

你好！不客氣的。