2333333 追問

2018-05-30 09:20

但是領(lǐng)導(dǎo)不喜歡招待費用太高，那就集團(tuán)總部到子公司來開會，餐費計入會議費（后附文件），住宿費計入差旅費，這樣可以嗎

鄒老師 解答

2018-05-30 09:22

你好，這個不是喜歡不喜歡的問題，其實都不喜歡計入業(yè)務(wù)招待費，因為會被調(diào)整增加 
但是根據(jù)你單位費用發(fā)生情況，就應(yīng)當(dāng)計入業(yè)務(wù)招待費核算的

2333333 追問

2018-05-30 09:38

能這么有原則的說話真好，因為我目前經(jīng)驗不足，跟領(lǐng)導(dǎo)溝通沒有足夠的底氣，他認(rèn)為我的本事就是要把這種事情擺平才算有水準(zhǔn)，要不然請誰都能記賬 
我也是很無奈 
但是我知道現(xiàn)如今金稅三期的功能越來越強(qiáng)大，財務(wù)人員的資料已經(jīng)跟公司掛鉤

鄒老師 解答

2018-05-30 09:39

你好，還是需要按規(guī)定做賬務(wù)處理的，不能因為哪個有扣除限額就不計入的

2333333 追問

2018-05-30 09:54

我查詢的文件說是業(yè)務(wù)招待費不得超過項目建設(shè)管理的5%，這個唯一的影響就是所得稅納稅調(diào)整，然后就是不超過公司規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)就行

鄒老師 解答

2018-05-30 09:58

你好   企業(yè)發(fā)生的與其生產(chǎn)、經(jīng)營業(yè)務(wù)有關(guān)的業(yè)務(wù)招待費支出，按照發(fā)生額的60%扣除，但最高不得超過當(dāng)年銷售（營業(yè)）收入的5‰

2333333 追問

2018-05-30 12:48

老師我們單位最近要買一輛車，總部批的是18萬，但是看了車以后看中了一款18萬7千元的，這款性價比最好，所以開票可以18萬是車錢，7000開車的裝飾費，包括貼膜，掛牌，vip保修卡，這些都是實質(zhì)享受到的 
這樣處理可以嗎？

鄒老師 解答

2018-05-30 12:51

你好，7000是你單位自行負(fù)擔(dān)？

2333333 追問

2018-05-30 13:16

錢我們子公司都有，只是花錢給總公司打個請示。 
買車錢都是我們自己付

鄒老師 解答

2018-05-30 13:17

你好，那是可以這樣處理    的

2333333 追問

2018-05-31 15:41

老師，請問我公司請專家進(jìn)行工程項目的咨詢發(fā)生的咨詢費以現(xiàn)金方式支付，的確是沒有發(fā)票，這種情況該如何處理?我是否能正常做賬然后附件附好會議記錄簽到表，  我放棄對于這筆賬的抵扣不開發(fā)票可以嗎

鄒老師 解答

2018-05-31 15:43

你好，借；管理費用等科目   貸；庫存現(xiàn)金 
沒有發(fā)票匯算清繳需要按規(guī)定做納稅調(diào)整的

2333333 追問

2018-05-31 15:53

我問了稅務(wù)局，要所有專家身份證號還要一個專家本人到場，這不太現(xiàn)實。

鄒老師 解答

2018-05-31 15:55

你好，需要身份證去稅局給你單位發(fā)票入賬

2333333 追問

2018-05-31 15:56

老師，請問如果11000元的調(diào)增，意味著要多交25%的所得稅，2750元嗎?

鄒老師 解答

2018-05-31 15:57

你好，如果賬面本就是盈利，調(diào)增11000，是需要補稅11000*25% 的

2333333 追問

2018-05-31 16:07

公司還未盈利，還在籌建期

鄒老師 解答

2018-05-31 16:08

你好，如果調(diào)整之后仍然沒有盈利，是不需要繳納稅款的

2333333 追問

2018-05-31 16:12

除非是虧損狀態(tài)?

鄒老師 解答

2018-05-31 16:12

你好，調(diào)整之后仍然是虧損，就不需要繳納企業(yè)所得稅的

2333333 追問

2018-05-31 16:21

這筆錢是領(lǐng)導(dǎo)代墊給專家的，現(xiàn)在報銷我可以直接把錢打給領(lǐng)導(dǎo)卡上嗎

鄒老師 解答

2018-05-31 16:22

你好，可以給領(lǐng)導(dǎo)轉(zhuǎn)賬支付報銷款