
之前認證的發(fā)票還沒有申報抵扣,咨詢稅務局說的不能抵扣,這個會計分錄是 應交稅費-應交增值稅(進項稅額)還是應交稅費-應交增值稅(進項稅額轉出)呢?
答: 你好!如果不能抵扣了,就做進項轉出
老師,取得進項發(fā)票時,認證也申報當期抵扣了,但本月沒有銷售,記賬時該記:應交稅費--應交增值稅-進項稅額還是記:應交稅費-應交增值稅-待抵扣進項稅額,待抵扣進項稅額轉出時,借:進項稅額貸:待抵扣進項稅額是抵多少轉出多少嗎,還是怎么轉
答: 您好 記賬時該記:應交稅費--應交增值稅-進項稅額
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
老師,你好,我增值稅發(fā)票沒有認證的時候,我借:應交稅費-應交增值稅-待認證進項稅額,認證后但是沒有抵扣(目前還沒有銷項),我計入 借:應交稅費-應交增值稅-進項稅額 貸:應交稅費-應交增值稅-待認證進項稅額。是不是少了一步?
答: 沒有少,但是你的待認證應該是二級科目。


Pig angel 追問
2018-05-29 14:34
宋生老師 解答
2018-05-29 14:37