古風(fēng)之悅 追問

2018-05-29 10:19

老師，員工宿舍租金上月就發(fā)生了，對方發(fā)票上月已經(jīng)開了我做進(jìn)了待攤費(fèi)用，然后當(dāng)月分?jǐn)偸俏矣?jì)入了管理費(fèi)用-租賃費(fèi)，這樣做是不是不對。

徐阿富老師 解答

2018-05-29 10:23

你好，1，看看租賃時(shí)間是從哪個(gè)月開始的，如果之前就開始了，要把之前幾個(gè)月也分?jǐn)偟簟?、職工宿舍租金應(yīng)該計(jì)入管理費(fèi)用-福利費(fèi)科目里，3、如果要向職工收回的，那么就不做在管理費(fèi)用，而要做其他應(yīng)收款科目。

古風(fēng)之悅 追問

2018-05-29 10:35

老師，租賃時(shí)間是4月份開始，4月當(dāng)月我分?jǐn)偭?，但是我?jì)入了管理費(fèi)用-租賃費(fèi)里，要不要管理費(fèi)用二級科目調(diào)過來。

徐阿富老師 解答

2018-05-29 10:38

恩，如果4月已經(jīng)結(jié)賬，可以做個(gè)調(diào)整分錄，借：管理費(fèi)用-福利費(fèi)  借管理費(fèi)用-租賃費(fèi)（紅字）

古風(fēng)之悅 追問

2018-05-29 10:44

老師，五月的憑證還沒開始做，可不可以把4月賬務(wù)反結(jié)賬后改過來再重新結(jié)賬

古風(fēng)之悅 追問

2018-05-29 10:45

5月我就不做調(diào)整分錄了

徐阿富老師 解答

2018-05-29 10:46

你好，可以的。反結(jié)賬再修改再重新結(jié)賬。

古風(fēng)之悅 追問

2018-05-29 10:50

老師，這月推銷員工宿舍租金是不是要做一個(gè)待攤費(fèi)用推銷明細(xì)表附在憑證后面，因?yàn)樽饨鸢l(fā)票已經(jīng)在上月憑證里裝訂了

徐阿富老師 解答

2018-05-29 10:52

你好，對的，搞個(gè)附表，攤銷時(shí)間，總金額，每月攤銷金額，這樣。