您好，是這樣填的，

怎么報？

當(dāng)事方債務(wù)重組、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)收購、企業(yè)合并、企業(yè)分立和股權(quán)投資的總體情況說明，包括債務(wù)人發(fā)生財務(wù)困難情況說明、債務(wù)重組、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)收購、企業(yè)合并、企業(yè)分立和股權(quán)投資當(dāng)事各方的商業(yè)目的。 　　2當(dāng)事各方所簽訂的債務(wù)重組(含債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán))、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)收購、企業(yè)同并、企業(yè)分立、對非居民企業(yè)投資合同或協(xié)議。 　　3資產(chǎn)評估公司出具的企業(yè)所轉(zhuǎn)換的股權(quán)公允價格證明、工商部門及有關(guān)部門核準相關(guān)企業(yè)股權(quán)變更事項證明資料。 　　4證明重組符合特殊性稅務(wù)處理條件的資料，包括股權(quán)比例、支付對價情況，以及重組日起連續(xù)12個月內(nèi)不改變資產(chǎn)原來的實質(zhì)性經(jīng)營活動和原主要股東(持有20%以上股權(quán))不轉(zhuǎn)讓所取得股權(quán)的承諾書等。 　　5企業(yè)合并各方當(dāng)事人的股權(quán)關(guān)系說明。若屬于同一控制下且不需要支付對價的企業(yè)合并，還需提供在企業(yè)合并前，參與合并各方受最終控制方的控制在12個月以上的股權(quán)登記機關(guān)的證明材料。 　　6債務(wù)重組所產(chǎn)生的應(yīng)納稅所得額、企業(yè)當(dāng)年應(yīng)納稅所得額的情況說明(企業(yè)債務(wù)重組時提供)。 　　7受讓企業(yè)股權(quán)的計稅基礎(chǔ)的有效憑證(企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓時提供)。 　　8被合并企業(yè)、被分立企業(yè)的凈資產(chǎn)以及各單項資產(chǎn)和負債賬面價值等相關(guān)報表(企業(yè)合并、分立時提供)。 　　9若需要政府部門批準合并的，提供企業(yè)合并的政府部門批準文件(企業(yè)合并時提供)。 　　10若被合并企業(yè)合并前、被分立企業(yè)分立前有尚未稅前彌補虧損額的，則需提供虧損發(fā)生年度及已彌補虧損年度的企業(yè)所得稅年度納稅申報表(A類)主表和虧損明細表及相關(guān)說明(企業(yè)合并、分立時間提供)。 　　11若被合并企業(yè)、被分立企業(yè)有尚未享受期滿的稅收優(yōu)惠政策，則需提供稅務(wù)機關(guān)已給予的有關(guān)減免稅批準或備案結(jié)果文件(企業(yè)合并、分立時間提供)。 　　12企業(yè)與100%直接控股的非居民企業(yè)的股權(quán)關(guān)系證明材料(投資非居企業(yè)時提供)。

你好，我們不需要填寫的這個表格

免稅企業(yè)是免增值稅，又不是說免企業(yè)所得稅，因此企業(yè)所得稅正常按企業(yè)所得稅匯算清繳表進行填列處理